县十五届人大六次会议

文件材料之三

柳江县2014年财政预算执行情况

和2015年财政预算（草案）报告（书面）

2015年2月5日在县第十五届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长韦有绪

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2014年全县财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予以审查，请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2014年预算执行情况

2014年是实现“十二五”规划的重要一年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督下，以党的十八大精神和科学发展观为指导，认真贯彻落实县委“123”工作思路，牢固树立依法、科学理财理念，着力抓好财政收入增长，财力增加；优化财政支出结构，强化支出保障能力；规范财政管理，提高财政运行效率和财政资金使用效益。全年财政收支平稳运行，较好地完成了县十五届人大五次会议确定的财政预算目标任务。

一、2014年一般公共预算收支执行情况

（一）收入执行情况

2014年全县组织财政收入完成149,131万元，完成预算的100.4 %，同比增长7.8% 。其中：上划中央收入57,754万元，完成预算的101.5% ，同比增长7.4%；上划自治区收入17,193万元，完成预算的97.0%，同比增长10.5%；一般公共预算收入74,184万元，完成预算的100.3%，同比增长5.8%。

在财政收入中，税收收入（含上划）完成135,020万元，完成预算的100.2%，同比增长10.3%，占财政收入的90.5%；在一般公共预算收入中，税收收入完成60,073万元，占一般公共预算收入的81%；非税收入完成14,111万元，占一般公共预算收入的19.0%。（具体详见表一）

2014年全县财政总收入205,626万元，其构成是:

1．一般公共预算收入74,184万元；

2．上级财力性补助收入41,449万元，其中：（1）“两税”返还收入5,263万元; （2）“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）增资转移支付补助收入7,572万元；（6）农村税费改革转移支付补助收入4,080万元；（7）均衡性转移支付补助收入9,321万元；（8）民族地区转移支付补助收入1,234万元；（9）县级基本财力保障资金6,577万元；（10）其他各项补助收入2,017万元（结算补助收入84万元，提高村干补贴转移支付补助收入60万元，其他财力性补助收入1,873万元）;

3．上级专项补助收入82,320万元，其中：（1）中央、自治区专项补助收入79,530万元；（2）市级补助收入2,790万元；

4．地方政府性债券转贷收入2,400万元;

5．上年结余收入5,273万元（其中专款结余4,669万元）。（具体详见表三）

（二）支出执行情况

2014年全县财政总支出198,946万元，其中：一般公共预算支出193,946万元，同比增加2,515万元，增长1.3%；上解支出5,000万元。

按功能科目分类，一般公共预算支出具体完成情况如下：

（1）一般公共服务20,855万元，同比增长2.6%；

（2）国防394万元，同比增长4.2%；

（3）公共安全10,109万元，同比增长4.6%；

（4）教育43,572万元，同比增长5.6%；

（5）科学技术2,026万元，同比下降19.9%；

（6）文化体育与传媒1,931万元，同比增长17.7 %；

（7）社会保障和就业21,844万元，同比下降21.7%；

（8）医疗卫生与计划生育29,307万元，同比增长21.4%；

（9）节能环保5,613万元，同比增长52.1%；

（10）城乡社区8,350元，同比增长64.9%；

（11）农林水31,349万元，同比下降5.0%；

（12）交通运输4,578万元，同比下降18.6%；

（13）资源勘探信息等2,453万元，同比增长47.9%；

（14）商业服务业等702万元，同比增长36.0%；

（15）金融60万元，同比增长1.2倍；

（16）国土资源气象等1,365万元，同比下降71.7%；

（17）住房保障6,920万元，同比下降5.6%；

（18）粮油物资储备206万元，同比增长1.0%；

（19）国债还本付息184万元，同比增长54.6%；

（20）其他支出2,128万元，同比增长41.3%。（具体详见表二）

（三）收支平衡情况

2014年，全县财政总收入205,626万元，财政总支出198,946万元，收入和支出相抵，年终滚存结余6,680万元(其中专款结余6,190万元)。

（四）法定支出保障情况

2014年地方财政经常性财政收入为79,739万元，增加8,325万元，同比增长11.7%；按可比口径计算（即本级财政安排），教育、科技和农林水支出分别增长12.3%、27.9%和18%，均高于地方财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

二、2014年政府性基金预算收支执行情况

（一）收入执行情况

2014年全县政府性基金总收入87,985万元，其构成是：

1．县级政府性基金收入53,898万元，其中：地方教育附加收入1,632万元，同比增长7.8%；残疾人就业保障基金收入180万元，同比下降2.7%；政府住房基金收入1,453万元，同比下降19.8%；国有土地使用权出让收入47,090万元,同比增长45.1%；国有土地收益基金收入1,329万元,同比下降20.9%；农业土地开发资金收入29万元，同比下降92.3%；城市公用事业附加收入80万元，同比下降2.4%；育林基金收入434万元，同比下降31.1%；地方水利建设基金收入1,671万元，同比下降3.4%；

2．上级政府性基金补助收入20,996万元；

3．上年结余收入13,091万元。（具体详见表五）

（二）支出执行情况

2014年全县政府性基金总支出80,349万元，主要是：地方教育附加支出1,800万元，同比增长20.0%；残疾人就业保障金支出543万元，同比增长2.7倍；国有土地使用出让金支出53,768万元，同比增长32.0%；国有土地收益基金支出1,323万元，同比下降35.7%；新增建设用地土地有偿使用费支出10,453万元，同比增长179倍；育林基金支出1,071万元，同比增长2.2倍；森林植被恢复费支出28万元，同比下降36.4%；中央水利建设基金支出311万元，同比增长1.8倍；地方水利建设基金支出2,091万元，同比下降24.3%；新型墙体材料专项基金支出500万元，同比增长24.4%；彩票事务支出1,204万元，同比增长5.5倍。（具体详见表五）

（三）收支平衡情况

2014年全县政府性基金总收入87,985万元，政府性基金总支出80,349万元，收入和支出相抵，年终滚存结余7,636万元（其中：政府性基金结余4,230万元，转列一般公共预算结余3,406万元）。

三、2014年社会保险基金预算收支执行情况

（一）收入执行情况

全县社会保险基金收入完成41,421万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入18,266万元；城乡居民基本养老保险基金收入5,946万元；新型农村合作医疗保险基金收入17,209万元。

（二）支出执行情况

全县社会保险基金支出完成60,370万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出35,458万元；城乡居民基本养老保险基金支出4,784万元；新型农村合作医疗保险基金支出20,128万元。

（三）收支平衡情况

2014年全县社会保险基金收入41,421万元，社会保险基金支出60,370万元，收入和支出相抵，年末累计结余-4,706万元。（具体详见表六）

上述预算执行结果由于决算编审还未进行，相关数据还会有一些调整和变动，我们将按上级财政部门批复，进行相应调整并按程序上报县人大常委会审批。

四、2014年预算执行的主要特点

（一）财政收入难中求进，保持稳定较快增长

受宏观经济增速放缓的影响，2014年我县主要行业提供的税收有起伏，在汽车制造业和专用设备制造业、房地产行业等重点行业提供的税收强力拉动下，填补了制糖行业、电力行业税收减收缺口，提高了财政收入增量，确保了全年财政收入任务顺利完成，保持平稳较快增长。全年组织财政收入完成149,131万元，同比增长7.8%，财政收入在全区县级收入排名第10位，比上年上升1位，在全市六县收入排名第1位。

（二）税收收入大幅增加，收入质量明显提高

全县税收收入（含上划）完成13.5亿元，在全区县级排名第3位，占财政收入90.5%，同比增加1.3亿元，增长10.3%。税收收入中增值税、企业所得税、营业税和耕地占用税完成较好，同比分别增收5,283万元、739万元、2,227万元、7,043万元；全县非税收入完成14,111万元，占财政收入9.5%，同比减少1,811万元，下降11.37%；非税收入占一般公共预算收入19%，比上年下降4个百分点。

（三）财政支出运行良好，结构进一步优化，保障能力不断增强

全县一般公共预算支出完成193,946万元，同比增加3,515万元，财政支出规模稳步扩大，基本满足社会经济各项事业发展需求；财政支出执行顺畅，全县财政支出进度达到97%，超过自治区支出进度94%目标要求；各项财政重点支出得到有效保障，全年民生投入157,763万元，同比增加3,195万元；县本级财政对教育、科技、农业三项法定支出比例均高于经常性财政收入增长比例；年内提前兑现了事业单位绩效提标补发工资，县“十大惠民工程”、“十大重点工程项目”等重点项目资金得到足额有效地保障。

五、2014年财政预算执行的工作重点及成效

（一）服务经济发展，助推经济增长财政增收

围绕经济发展第一要务，集中财力加大重点经济领域和主导产业的投入，通过财政资金扶持，引导带动社会投资和市场运作，拓展我县经济持续发展空间，努力在支持经济发展中实现财政持续增长。

一是投入资金7,436万元，继续加强工业园区建设。从改善工业园区基础设施和配套设施、扶持驻园企业技改、强化为园区企业服务等方面，提升园区质量，发展和壮大园区经济。二是投入产业园区扶持资金1,088万元，支持亿元产业发展。大力推进汽车、机械、食品、电子等重点产业项目建设，鼓励企业加大研发创新投入，加快推进新型工业化。三是投入资金175万元，支持全县招商引资工作。通过改善投资环境，“筑巢引凤”创造条件引进一批上规模、科技含量高的企业进驻我县投资置业。四是投入资金1,188万元，加快城镇化建设步伐。通过改善城镇基础设施软硬件条件，依托柳州市的城市辐射带动作用，提升城镇集聚力和承载力。五是投入资金1,086万元，推进经济发展项目规划。完善各项产业项目规划和立项，积极争取项目资金，促进项目落实和实施，实现项目拉动经济发展；六是投入资金1,434万元，支持中、小、微型企业发展。认真实施企业“抓大壮小扶微工程”，扶持微小企业经营发展，为经济发展注入新动力。七是投入资金2,969万元，推动农业特色产业发展。扶持一批特色产业示范区、示范园建设和农业龙头企业发展，发挥示范作用，带动全县特色产业发展壮大。八是投入资金744万元，扶持商贸流通和服务业发展。通过新建和改造集贸市场、完善各项配套设施等，逐步构建现代物流服务网络体系，促进经济产业多样化发展。

（二）狠抓财政收支管理，确保财力增长支出增效

围绕全年财政收支工作目标任务，进一步理清思路，采取强有力措施，全力以赴，克难奋进，提高财政收支成效。

一是加强领导，精心组织，确保应收尽收。针对财政增量不足，缺口增大的不利局面，深入分析存在困难和问题的原因，认真制定解决方案，明确工作责任和征收目标，加强财税征收管理，加大依法综合治税力度，集中征收资源和力量，齐抓共管，形成合力，确保基础税源的入库，增加收入的保有量；找准财政收入增长亮点，深挖财政收入潜力，在抓好大额税收入库的同时，加强零星分散税收征收，努力提高财政收入增量；改进征管方式方法，不断优化税收征收管理的软硬条件，提高征管队伍的业务水平和工作效率，做好服务，营造良好的征纳氛围；加大税收稽查力度，积极对历年的欠税进行清理征收，同时重点对一些税收不正常的企业进行专项稽查，坚决打击各种税收违法违规行为；完善非税收入管理系统，规范非税收入管理，保证各项非税收入足额入库。通过采取上述措施，确保了全年财政收入保持较快增长，县本级财力比上年增加5,218万元。

二是加强政策形势研判，努力争取上级增加对我县的财力性补助。紧跟财政工作新形势，认真研究中央和自治区财政政策扶持方向，主动加强与上级财政以及有关部门的沟通联系，完善措施，创造条件争取上级政策和资金扶持。2014年上级对我县财力性转移支付补助收入41,449万元，同比增加2,805万元。

三是规范财政支出管理，提高财政支出运行效率和资金使用效益。强化预算约束，厉行节约，严格控制一般性支出规模，分清“轻、重、缓、急”，统筹安排各项财政支出；明确各部门落实预算的主体责任，及时分配和下达预算指标，审核用款计划；完善项目实施进度的监督和反馈机制，着重对一些重大项目资金进度进行适时监控，确保资金及时到位和使用；认真执行项目资金使用管理办法，加强项目资金使用的追踪问效，确保资金专款专用；加大历年结余结转资金的清理和消化，盘活财政存量资金，全年共清理消化历年结余结转资金8,016万元；严格控制当年结余结转资金规模，确保当年暂存款余额只减不增。

（三）强化民生保障，促进社会和谐共进

在确保工资按时足额发放、机关正常运转等基本财政保障的基础上，按照公共服务均等化要求，突出保障民生投入重点，促进社会各项事业统筹协调发展。

一是加大教育投入，大力扶持教育事业发展。全年教育支出43,572万元，重点抓好义务教育营养改善和免费午餐政策落实，推进义务教育薄弱学校改造和学校布局调整，大力发展职业教育和学前教育，实施助学计划，兑现历年教育项目工程款等。二是认真落实各类社会保障和就业政策，完善社会保障体系。全年社会保障和就业支出21,844万元，城乡居民基本养老、低保和医疗救助、优抚抚恤、残障救孤、企业困难职工和军转干部安置补助等经费得到有效保障，保障水平和标准明显提高。三是加大医疗卫生事业投入，强化医疗卫生服务。全年医疗卫生与计划生育支出29,307万元，用于完善医疗卫生和计生基础设施建设、提高公共卫生服务水平、落实城镇医疗保险补助政策、扩大新型农村合作医疗覆盖面、加强重大疾病防控、保证食品安全等。四是坚持服务“三农”，巩固农业基础地位。全年农林水事务支出31,349万元，重点加强农业基础设施建设，改善农村生产生活条件；推动农业特色产业发展，提高农副产品附加值，促进农民增收。五是切实保证科技投入，提高科技服务水平。全年科学技术支出2,026万元，足额保障科技三项费和科普经费，实现科技成果的转化；六是大力保障文体、节能环保、交通运输、商业服务、住房保障等重点支出需要，促进各项事业协调发展。

（四）加大改革创新力度，巩固和扩大财政管理制度改革成果

根据财政管理改革发展新趋势，扎实推进各项财政管理制度改革，抓好改革措施的具体落实，促进财政科学化、规范化管理。一是强化财政国库集中支付管理，进一步健全和完善财政支出动态监控系统平台，严格预算指标、计划审核，强化源头管控，规范资金拨付和使用，财政支出整体运行效率明显提高；二是完善公务卡结算制度，全县公务卡报销金额为2,066万元，通过公务卡系统报销的资金量占现金使用量的49.9%，比上年增加926万元；三是严格政府采购程序，扩大政府采购范围，全年纳入政府采购资金56,142万元，节约资金837.2万元，资金节约率8.1%；四是加大财政投资评审工作力度，全年完成42个财政投资项目的评审工作，送审金额2,218.4万元，审定金额1,971.9万元，核减金额246.5万元，核减率11.1%；五是认真做好财政信息采集和公开工作，按规定程序公开了2013年财政预算执行情况和2014年预算草案，全县有74个部门公开了“三公”经费支出信息，提高了财政信息透明度；六是实施预算绩效管理改革试点，印发了《关于全面推进我县预算绩效管理的意见》、《关于印发柳江县预算绩效管理试点工作方案的通知》，明确预算绩效管理目标、要求、程序和责任等，全年纳入试点的部门和项目42个，金额2.9亿元，强化了财政预算绩效约束力；七是积极开展公车改革调查摸底工作，收集统计基础数据，为下一步公车改革奠定基础。

综合全年工作，我县财政收支执行总体平稳，实现了财政收支平衡，财政保障能力和工作质量明显提高，促进了经济社会各项事业协调发展。同时受一些主客观因素的制约和影响，财政工作中仍然存在一些不足、困难和问题：一是财源基础不够扎实，在宏观经济增速放缓，下行压力增大的形势下，财政收入所倚重的主要行业和企业提供的税收有起伏，影响了收入总体进度和增量增加；二是财政整体支出效益有待提高，一些资金使用不规范现象仍然存在，个别重点项目支出进度较慢，没有达到预期；三是财政监督管理还不够全面，财政资金使用的事前、事中、事后监督以及绩效考核评估体系和问责机制还不够健全；四是财政管理制度改革的执行力度有待加强，少数部门对财政改革政策理解不透切，措施落实有偏差等。上述困难和问题解决的成效将直接影响下年我县财政收支任务的顺利完成和今后财政事业持续发展。我们将在今后工作中，进一步解放思想，抢抓机遇，克服困难，狠抓工作落实，努力开创财政工作新局面。

2015年预算草案

一、当前我县面临的财政经济形势

2015年是“十二五”规划的最后一年，做好全年的财政预算工作，确保全年财政收支任务圆满完成至关重要。当前宏观经济形势仍然较为复杂，我县经济发展形势总体保持中高速增长势头，同时也存在一些不确定性，机遇和挑战并存，预计全年财政形势将保持稳中求进态势。财政收入方面，柳州市对我县的经济辐射带动作用进一步加强、传统的纳税行业稳步发展、工业园区进一步发展壮大及一批重大项目的实施和推进等，为确保全年财政收入增长提供了有力支撑。同时受部分重点行业经营状况不佳和一些政策性因素导致的税收不确定性影响，财政收入仍然面临很大减收压力。财政支出方面，由于我县县级财源增量空间有限，同时按现行财政管理体制，上级补助财力增长不多，而人员增资、法定增长等刚性支出规模进一步扩大，民生发展资金保障和重点经济建设投入需求不断增长，财政收支矛盾仍然十分突出。要牢固树立过“紧日子”思想，按照“量入为出，量财使用”和“先保重点，后保一般”的原则，厉行节约、统筹安排全年财政预算支出。

二、财政预算编制和财政工作总体思路

根据当前财政经济工作形势，2015年预算编制和财政工作总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，认真落实县委的决策部署，“稳中求进、改革创新”，依法科学理财。着力加强财政收入征管，确保应收尽收；优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量；厉行节约，从严控制“三公”经费等一般性支出；深化部门预算改革，细化项目支出预算，健全预算支出标准体系；继续推进和深化各项财政管理制度改革，创新财政管理体制；强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束；增强绩效意识，加强预算绩效管理；加大财政预算公开力度，提高预算透明度；统筹兼顾，综合平衡，充分发挥财政职能作用，促进全县经济社会各项事业持续健康发展。

按照上述总体思路，2015年预算编制遵循以下原则：一是实施“全口径”预算，构建完整的政府预算体系。从2015年开始独立编制国有资本经营预算，实现“四本”预算完整独立。二是完善预算内容，提高预算编制完整性。将上级提前下达的2015年转移支付预计数和上年结余结转资金预计数编入年初预算。三是求真务实，统筹兼顾，突出重点，勤俭节约，综合平衡。综合全年财力预期，分清“轻、重、缓、急”，有保有压，从严安排一般性项目支出，优先保障县委、县政府确定的重点项目支出、民生项目保障和乡镇基层保障支出。

三、一般公共预算收支安排情况

（一）财政预算收入安排

2015年全县财政收入计划安排165,088万元，增长10.7%，剔除政府性基金转列一般公共预算收入6,180万元，同口径增长6.6%。其中：一般公共预算收入82,663万元，增长11.4%；上划中央收入63,090万元，增长9.2%；上划自治区收入19,335万元，增长12.5%。财政经常性收入84,312万元，增长5.7 %。

按征收部门划分：国税部门组织收入安排8.25亿元，增加7,254万元，增长9.6%；地税部门组织收入安排7.22亿元，增加9,932万元，增长16.0%；财政部门组织收入安排10,388万元，减少1,229万元，下降10.6 %。（具体详见表一）

2015年全县财政总收入174,151万元，项目构成情况：

1.一般公共预算收入82,663万元；

2.上级财力补助收入39,402万元，其中：（1）“两税”返还收入5,559万元；（2）“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）增资转移支付补助收入7,572万元；（6）农村税费改革转移支付补助收入4,080万元；（7）均衡性转移支付补助收入7,756万元；（8）民族地区转移支付补助收入1,234万元；（9）县级基本财力保障资金6,172万元；（10）其他各项补助收入1,644万元（结算补助收入84万元；提高村干补贴转移支付补助收入60万元；其他财力性补助收入1,500万元）；

3.地方政府性债券转贷收入2,000万元;

4.上年结余收入6,680万元（其中专款结余6,190万元）；

5.转列一般公共预算的政府性基金收入（2014年结转结余收入）3,406万元；

6.自治区提前下达专项资金收入4亿元。（具体详见表三）

（二）财政预算支出安排

2015年全县财政总支出计划安排174,151万元。其中：一般公共预算支出安排169,651万元（其中：当年一般公共预算支出121,280万元；2014年专款结转支出8,371万元，含转列一般公共预算的政府性基金结转支出2,181万元；自治区提前下达2015年专项资金支出4亿元）；上解区市支出4,500万元。

当年一般公共预算支出按功能科目分类，具体安排如下：

（1）一般公共服务14,358万元，同比增长23.8%；

（2）国防416万元，同比增长67.1%；

（3）公共安全7,292万元，同比增长13.5 %；

（4）教育27,877万元，同比增长29.0 %；

（5）科学技术1,266万元，同比增长7.8%；

（6）文化体育与传媒1,061万元，同比增长38.4%；

（7）社会保障和就业19,228万元，同比增长33.4%；

（8）医疗卫生与计划生育9,307万元，同比增长22.1%；

（9）节能环保501万元，同比增长2.5%；

（10）城乡社区6,314万元，同比增长37.0 %；

（11）农林水8,820万元，同比增长84.1%；

（12）交通运输4,982万元，同比增长4.3倍；

（13）资源勘探信息等204万元，同比增长17.6%；

（14）商业服务业等301万元, 同比增长1.6%；

（15）国土资源气象等949万元, 同比增长38.5%；

（16）住房保障3,465万元, 同比增长1.6%；

（17）粮油物资储备153万元, 同比增长11.6%；

（18）预备费1,500万元, 同比下降25%；

（19）国债还本付息0万元；

（20）其他支出13,286万元，同比下降1.4%。（具体详见表四）

（三）收支平衡情况

2015年，全县财政总收入174,151万元，财政总支出174,151万元，收入和支出相抵，当年收支平衡。

（四）法定支出保障情况

2015年地方财政经常性财政收入预计为84,312万元，增加4,573万元，同比增长5.7%。按可比口径计算（即本级财政安排），教育支出增长29.0%（剔除转列一般公共预算的政府性基金支出，增长11.4%），科技支出增长7.8%，农林水支出增长84.1%（剔除转列一般公共预算的政府性基金支出，增长12.6%），三项支出均高于法定增长比例。

四、政府性基金预算安排情况

2015年全县政府性基金总收入预算安排58,170万元，其构成是：

1.县级政府性基金收入预算安排53,940万元，同比增长0.1%，其中：政府住房基金收入2,900万元；国有土地使用权出让收入47,664万元；国有土地收益基金收入2,600万元；农业土地开发资金收入136万元；城市公用事业附加收入300万元；新型墙体材料专项基金收入300万元；水土保持补偿费收入40万元；

2.上年基金结余4,230万元。

政府性基金支出预算安排54,650万元，同比增长19.8%，其中：政府住房基金支出3,250万元；国有土地使用出让金支出47,664万元；国有土地收益基金支出2,600万元；农业土地开发基金支出496万元；城市公用事业附加支出300万元；新型墙体材料专项基金支出300万元；水土保持补偿费支出40万元。

收入和支出相抵，年终滚存结余3,520万元。（具体详见表五）

五、2015年社会保险基金预算安排情况

县级三项社会保险基金收入预算合计安排45,948万元，同比增长10.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入17,740万元，下降2.9 %；城乡居民基本养老保险基金收入7,858万元，增长32.2%；新型农村合作医疗保险基金收入20,350万元，增长18.3%。

县级三项社会保险基金支出预算合计安排65,932万元，同比增长9.2%；其中：企业职工基本养老保险基金支出39,610万元，增长11.7%；城乡居民基本养老保险基金支出6,022万元，增长25.9%；新型农村合作医疗保险基金支出20,300万元，增长0.9%。

收入和支出相抵，年末累计结余-24,690万元。（具体详见表六）

六、2015年国有资本经营预算安排情况

县级国有资本经营收入预算安排172万元，其中股利、股息收入50万元；其他国有资本经营收入122万元。县级国有资本经营支出预算安排172万元，均为其他支出。收入和支出相抵平衡。（具体详见表七）

七、全力以赴，奋力拼搏，确保全年预算任务顺利完成

根据财政经济工作的新形势，为确保圆满完成2015年财政收支目标任务，将重点做好以下工作：

（一）扶持经济发展，夯实财源基础

进一步理顺经济发展和财政发展关系，围绕县域经济发展重点和战略目标，统筹全县财力分配，优化财政资源配置布局，发挥财政资金“四两拨千斤”杠杆作用，增强财政促进经济发展效能，大力培育后续财源，夯实财政收入基础。一是加大对传统纳税行业扶持力度，通过争取上级技改扶持资金、改善融资环境等手段，支持重点行业和企业发展，促进工业主导型经济平稳发展，提升财政增量空间。二是要集中财力办大事。支持示范区、开发区和工业园区建设、加快城镇化建设等，提升产业积聚和产业集群能力，打造新的经济增长极。三是多渠道筹集资金，通过各种投融资平台，利用好市场资本进行投资，填补财政资金投入不足，推动一批重点项目建设，拉动经济增长。四是大力发展项目经济。通过向上级争取各种项目资金和预算安排的建设项目资金，大力推进一批城镇和农村基础设施建设项目和农业特色产业项目实施等，发挥项目带动作用，做大项目财源。五是继续实施“抓大、壮小、扶微”工程，利用好微型企业补助资金，支持中小企业发展，增强民营经济实力。六是在加大政策和资金支持基础上，完善财税服务体系，在信息、政策、机制等方面，主动为纳税主体提供多层次、全方位的服务，营造良好的征纳环境。

（二）改进财政征管措施，确保收入任务圆满完成

正视当前财政收入增长面临的困难和压力，以全力强化收入征管为抓手，明确征收责任，加强工作联动，确保收入稳步增长。一是要全面准确地把握全县税源状况，认真深入分析制约税收增收的深层次问题，解决制约收入增长的困难和问题，做大财政收入增量。二是继续做好综合治税工作，充分利用好社会综合治税联席会议制度，理顺征管思路，制定强有力措施，强化工作落实，利用科学的征管手段，提升税收征管工作质量和征管效率，充分调动各涉税部门工作积极性，合力抓好税收入库。三是明确征收目标，按照“抓大、管小、挖潜、堵漏”总体思路，继续加强对重点纳税企业税收的监控，保持主体税收稳定；重视零星分散税收对收入增长的作用，确保应收尽收；加大对新税源的保护扶持，培育新的收入增长点，拓宽税收增长空间；重视非税收入征管，完善“收支两条线”管理，抓好非税收入入库；加大税稽查力度，坚决打击各种偷税、冒税、漏税、骗税、抗税行为。四是进一步规范和简化纳税程序，提高工作效率，方便纳税人办税；积极开展下企业服务活动，宣传税收政策，为企业排忧解难。

（三）优化支出结构，促进民生事业协调发展

高度重视民生事业发展，推进社会公平和谐。一是预算资金安排重点向民生领域倾斜，优先保障，主要是确保教育、科技、农林水事务支出法定增长以及保证社保就业、医疗卫生、公益文化、计生、住房保障等支出需要。二是进一步优化支出结构，整合民生资金，调整支出方向，继续加大城镇和农村基础设施投入和公共服务设施投入，改善人民生产生活条件；加大农业特色产业扶力度，发展壮大一批特色产业，促进农村发展，农民增收；抓好上级强农惠农政策落实，及时兑现各项惠农补贴资金，使农民得实惠；加大对社保就业、医疗保障投入，健全和完善社会救助、社会福利及公共卫生服务体系；切实抓好十件为民办实事项目资金落实，践行群众路线；积极安排上级民生项目的配套资金，推动项目实施并取得实效。三是开源节流，厉行节约，从严控制和压缩人员经费、公用经费等一般性支出，认真落实“八项规定”，控制“三公经费”支出规模，节约财政资金增加到民生事业领域和重点经济建设领域，更大地发挥资金效能。

（四）加强预算管理，确保预算运行平稳

强化组织、管理、协调和监督，增强预算执行的计划性、均衡性、时效性和有效性，严肃和规范预算执行管理。一是要树立全县“一盘棋”思想，在预算执行过程中，打破部门利益束缚，规范资金分配、调度和拨付。二是加强财政资金支付管理，按照年度预算，及时审核、下达用款额度，做好资金拨付，同时加大检查力度，督促部门和单位提高用款的计划性，加快项目实施进度，确保资金落实到位。三是进一步盘活财政存量资金，及时清理收回公共财政拨款结余结转资金，统筹安排；定期对部门结余结转资金进行清理，对一些长期没有使用的资金坚决收回总预算安排；加强财政性基金、财政专户资金和国库资金管理，在保证符合资金管理和使用范围及总体方向的前提下，调整资金用途，减少资金沉积。四是强化财政支出预算约束，大力压减预留资金规模，严格按程序办理预算调整和追加事项，提高预算的科学化、精细化；五是依法接受审计部门的监督，认真听取审计部门的意见和建议，重点对县本级财政年度审计发现的问题和自治区审计组对我县领导任期经济责任审计发现的问题进行逐条核查，分析原因，采取有效措施整改到位，确保财政资金安全和规范使用。

（五）强化改革创新，理顺和规范财政管理体制机制

以自治区推进新一轮财政改革为契机，进一步深化部门预算改革，提高预算整体水平；不断深化国库集中支付管理改革、政府采购管理改革、财政投资评审管理改革、非税收入管理改革等，提高改革成效；大力推进预算绩效管理，年内开展预算绩效管理的部门达到100%，进行整体评价的部门力争达到全县预算部门30%；加快推进预算信息公开，按上级规定和政府信息公开程序，在相应的信息载体上公开2014年预算执行情况及2015年草案、2014年部门决算及全县各部门“三公经费”情况；加大财政监督检查力度，积极开展各项财政专项检查，严肃财经纪律，规范财经秩序。

各位代表，2015年是“十二五”规划的收官之年，完成好全年财政工作任务，责任重大，影响深远。我们将继续在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督和指导，虚心听取县政协的意见和建议，认真落实人大会议做出的各项决议，进一步解放思想，理顺思路，锐意进取，扎实工作，确保圆满完成全年财政预算任务，为全面实现我县“十二五”规划各项目标，提供有力保障！