县人大常委会：

2016年我县财政预算收支执行情况总体保持平稳，符合当前我县经济发展实际，但受宏观经济新常态下各种主客观因素影响，财政收支在实际执行过程中发生了一些不可预见的增减变动，按照《中华人民共和国预算法》及财政预算管理的有关规定，须对预算收支相关项目进行相应调整。具体如下：

一、 一般公共预算收支调整情况

（一）财政收入及财力调整情况

1．1-9月财政收入完成情况。今年以来，宏观经济步入新常态，我县经济财政形势也发生了较大变化，财政收入情况总体保持稳中有升的态势，但在实际征收过程中，一些税收收入与年初预计有所变动，个别重点税收收入出现一定的硬性缺口，减收压力较大。1-9月，全县累计组织财政收入126,192万元，完成年初预算171,500万元的73.6%，同比增收14,519万元，增长13%。其中一般公共预算收入完成62,332万元，完成年初预算70.1%，同比增长3.4%，增加2,029万元。其中税收收入完成42,870万元，完成年初预算的61.5%，滞后于时间进度13.5个百分点，同比减收1,850万元。（详见附表一）

2．全年财政收入调整情况。根据税务部门对全年税收收入的分析预测，受“营改增”政策性减税及某些行业税收减收影响，全年我县税收收入增量空间有限，尽管通过采取强有力措施，确保应收尽收，努力挖掘收入增长点，但税收收入仍然难以达到年初预算确定的预期目标；非税收入增加，在一定程度上填补了税收减少形成的收入缺口。综合各项收入，预计全年我县累计可完成财政收入168,300万元，比年初预算目标减收3,200万元。相应对各征收部门组织收入数、具体的税种及非税收入数进行调整。其中：（1）征收部门组织收入数情况为：①国税部门：预计完成90,000万元，比年初预算增收9,800万元；②地税部门：预计完成59,800万元，比年初预算减收15,330万元；③财政部门：预计完成18,500万元，比年初预算增加2,330万元；（2）全口径税收与非税收入数情况为：全县税收收入预计完成146,800万元，比年初预算减少5,480万元；非税收入预计完成21,500万元，比年初预算增加2,280万元。（详见附表一、二）

3. 全年财力调整情况。根据全年财政收入预计完成的结构及目前上级财力性补助的情况测算，全县一般公共预算可用财力预计比年初预算增加71,113万元。其中：

（1）一般公共财政预算收入89,160万元，比年初预算增加192万元。具体调整情况为：①税收收入预计完成67,661万元，比年初预算减少2,087万元。其中，土地增值税、耕地占用税减收较大，分别比年初预算减收2,500万元、1,100万元；营业税按上级“营改增”改革规定从5月1日起改为增值税征收，减少8,424万元，相应增值税增加8,545万元；城市维护税、资源税、印花税比年初预算，分别减少400万元、250万元和150万元；企业所所税、个人所得税、车船使用税、契税比年初预算，分别增加485万元、137万元、170万元、1,400万元。②非税收入预计完成21,500万元，比年初预算增加2,280万元。其中，专项收入、行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入比年初预算，分别增加233万元、575万元、515万元、942万元，其他各项非税收入项目略有调整；

（2）上级财力性补助收入56,541万元，比年初预算增加5,804万元，其中：①中央、自治区税收返还10,795万元，比年初预算减少127万元；②县级基本财力保障机制奖补资金8,733万元，比年初预算增加1,369万元；③均衡性转移支付17,170万元，比年初预算增加1999万元；④民族地区转移支付2,199万元，比年初预算增加436万元；⑤结算补助收入（含交警、工商、质监）1,388万元，比年初预算减少835.6万元；其他财力补助收入4,544万元，比年初预算增加2,962.4万元；

（3）发行地方政府性债券45,842万元，比年初预算增加40,842万元。其中新增债券21,100万元（线上部分），置换债券24,742万元（线下部分）；

（4）动用预算稳定调节基金2,856万元（按照《中华人民共和国预算法》规定，上级净结余作为调入预算稳定调节基金，年度平衡预算时，作为动用预算稳定调节基金）；

（5）上级专项补助调整情况。预计全年上级专项补助89,578万元，比年初预算增加22,055万元。

（6）上年结余情况调整。上年结余为10,484万元，比年初预算减少636万元。具体为：按自治区下达结算数据增加上级专项121万元；按稳定调节基金管理规定，净结余调减757万元。

（详见附表二）

（二）财政支出调整情况

根据2016年我县财政收入、财力性补助、专项补助等调整变动情况，建议增加全年财政预算支出71,113万元（其中本级支出增加48,937万元，上级专项支出增加22,176万元）。

1.本级支出调整增加48,937万元，具体如下：

（1）一般公共服务支出增加5,506万元。其中：

调增支出：工资增支1,289万元；各项奖励经费4,211.62万元；财政投资评审业务经费120万元；审计业务经费100万元；人大换届经费120万元; 消化历年暂付款100万元；各单位非税收入安排支出50.6万元；国地税代征手续费135.01万元；聘用保安公司经费21.84万元; 2006至2014年全县机关事业单位获得嘉奖及记三等功人员进行表彰30.08万元; 2016年换届工作经费60万元等。

调减支出：政府大院业务用房立面改造经费219万元；第三次全国农业普查经费200万元；县领导基层调研及帮扶经费500万元（转为政府性基金安排）。

（2）国防支出增加95万元。主要为：工资增支2万元；各项奖励经费增加33.11万元；民兵应急分队建设经费44.68万元；武装部预备役营部建设经费15万元。

（3）公共安全支出增加4,537万元。主要为: 

工资增支支出1,344万元；各项奖励经费1,880.68万元；非税收入安排支出632.93万元;其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）37.77万元；消防宣传车购置经费45万元;新增债券安排柳江消防标准化建设项目经费243万元；新增债券安排四期天网工程建设项目经费280万元等。

（4）教育支出增加8,686万元。其中：

调增支出：工资增支846万元；其他人员经费（抚恤金、遗属补助）25.03万元；各项奖励经费4,481.44万元；贫困学生“关爱圆梦”基金35.87万元；各单位非税收入安排支出320.76万元；各单位存量资金安排支出76.6万元；新增债券安排义务教育均衡发展建设项目经费3,500万元。

调减支出：偿还职业教育贷款银行本金及利息600万元。

（5）科学技术支出减少426万元。其中：

调增支出：工资增支支出13万元；各项奖励经费161.14万元等。

调减支出：兑现各项优惠政策扶持资金600万元（转为政府性基金安排）。

（6）文化体育与传媒支出增加274万元。其中：

工资增支27万元；各项奖励经费219.15万元；其他人员经费（抚恤金、遗属补助等）8.37万元；文体局换届庆祝建党95周年文艺晚会经费12.13万元；各单位非税收入安排支出7万元。

（7）社会保障和就业支出增加2,204万元。其中：

调增支出：工资增支支出1,305万元；其他人员经费（抚恤金、生活补助等）294.72万元；各项奖励经费407.06万元；各单位非税收入安排支出26.89万元；义务兵家属优待金20.15万元；城乡居民养老保险帮扶特定对象补助资金77.9万元；各单位存量资金安排支出153万元等。

调减支出：重点工业园区企业职工基本养老保险缴费补助县级补助资金83.9万元（转为国有资本经营支出）。

（8）医疗卫生与计划生育支出增加1,446万元。主要为：工资增支支出345万元；各项奖励经费1,089.1万元；儿童先心病普查工作经费10万元。

（9）节能环保支出增加138万元。其中：工资增支支出35万元；各项奖励经费102.96万元。

（10）城乡社区事务支出增加5,643万元。其中：

调增支出：工资增支支出113万元；各项奖励经费541.83万元；各单位非税收入安排支出10万元。新增债券安排支出共5,160万元，包括：柳堡路人行道建设项目经费200万元，县城5个点的道路渠化工程（农贸路口、银河路口，拉堡镇路口、拉堡小学路口及小公园路口）经费3,960万元，乡镇集镇街道路灯改造提升工程经费400万元，百朋镇湘桂铁路K554+308处立交桥扩宽项目经费200万元，乡镇垃圾转运站建设项目经费400万元。

调减支出：打击“两违”专项经费150万元；柳东公园池塘水体补漏防渗经费32万元（转为政府性基金安排）。

（11）农林水事务支出增加5,833万元。

调增支出：工资增支支出270万元；各项奖励经费1,431.14万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）9.32万元；各单位存量资金安排支出2,273万元；新增债券安排葡萄品质提升基地建设项目584万元；新增债券安排精准扶贫项目1,400万元。

调减支出：特色水果生产基地建设经费35万元；双高基地建设县配套经费100万。（转为政府性基金安排）

（12）交通运输支出增加6,578万元。主要为：工资增支支出19万元；各项奖励经费34.43万元；新增债券安排支出总6,525万元，包括：通建制村水泥路项目经费5,500万元，公路安全生命防护工程经费425万元，“乡约.藕遇”骑行绿道工程（一期）经费600万元。

（13）资源勘探信息等支出增加118万元。主要为：工资增支支出24万元；各项奖励经费60.56万元；预拨“5.18”事故赔偿经费32.85万元。

（14）商业服务业等支出减少216万元。其中：

调增支出：工资增支29万元；各项奖励经费52.07万元；购买执法服装3.53万元。

调减支出：环都市乡村休闲旅游发展扶持资金300万元（转为政府性基金支出）。

（15）国土资源气象等支出增加1,131万元。其中：

调增支出：工资增支65万元；各项奖励经费206.26万元；办公经费179.42万元；对暴雨强度公式编制修订工作经费30万元；进德中学地面塌陷地质灾害治理项目经费（非税收入安排支出）44.5万元；各单位存量资金安排支出650.6万元。 

调减支出：里雍镇里雍街质量配套资金（非税收入安排支出）44.5万元。

（16）住房保障支出与年初预算持平。

（17）粮油物资储备支出增加71万元。主要为：工资增支21万元；各项奖励经费50.18万元等。

（18）预备费减少482万元。

（19）其他支出减少19,118万元。其中：

①年初预留减少264万元，具体调整为：

调增支出：预留非税收入安排支出313万元；预留其他人员经费400万元。

调减支出：预留采购经费116.7万元；预留代征手续费135万元；预留各单位办公场所修缮经费43.8万元；预留各单位非税收入安排支出181万元；预留其他人员经费（公积金、医保等）500万元。

②其他支出 减少18,854万元，其中

调增支出：各项奖励经费5万元；存量资金待安排资金488.5万元。

调减支出：上级项目配套经费及项目前期经费800万元，第一期天网工程维护费117万元，视频会议信息费25万元（以上3项均转为政府性基金支出）；绩效等各项奖励经费5,000万元；预留全县换届经费203.9万元；偿债准备金1,500万元；公车支出2,500万元；存量资金冲减支出9,191.7万元等。

（20）债务付息支出增加1,174万元。

（21）债务发行费支出增加2万元。

（22）债务还本支出（线下）增加25,742万元。

2.上级专项支出调整增加22,176万元。按上级文件规定相应增加到对应支出科目。

（详见附表二）

（三）年度收支平衡情况

调整后，全县财政总收入294,461万元（含上级专项补助收入100,062万元），比年初增加71,113万元；财政总支出294,461万元（含上级专项补助支出100,062万元），比年初增加71,113万元，调整后当年财政收支平衡。(详见附表二)

二、政府性基金预算收支调整情况（详见附表三）

（一）政府性基金收入调整情况

全年政府基金收入预计完成84,830万元，比年初预算增加14,049万元，其中：

1.本级收入预计完成66,180万元，比年初预算减少20万元，其中：城市公用事业附加收入减少20万元，其余各项基金收入与年初预算持平。

2.上级专项补助收入预计完成14,986万元，比年初预算增加收入14,281万元；

3．上年结余收入3664万元，比年初减少212万元。

（二）政府性基金支出调整情况

根据全年政府性基金收入预计完成情况，预计政府性基金当年支出完成81,771万元，比年初预算增加14,144万元，其中：

1．本级支出调整减少137万元，具体如下：

（1）新型墙体材料专项基金支出减少117万元。

（2）国有土地使用权出让金支出与年初预算持平，但具体项目有所调整，其中：

调增项目：企业发展扶持资金1,017.39万元；县城综合整治工作经费200万元；原一般公共预算改为基金支出3078万元（第三次全国农业普查经费200万元；政府大院业务用房立面改造经费219万元；柳东公园池塘水体补漏防渗经费32万元；环都市乡村休闲旅游发展扶持资金300万元；打击“两违”专项经费150万元；特色水果生产基地建设经费35万元；双高基地建设县配套经费100万元；第一期天网工程维护费117万元；视频会议信息费25万元；上级项目配套经费及项目前期经费800万元；县领导基层调研及帮扶经费500万元；兑现各项优惠政策扶持资金600万元）；预留土地成本支出10,874.97万元。

 调减项目：四期天网工程建设经费280万元，乡镇垃圾转运站建设及设备购置经费400万元，柳堡路人行道建设和绿化补填经费200万元，县城5个点的道路渠化工程（农贸路口、银河路口，拉堡镇路口、拉堡小学路口及小公园路口）300万元，乡镇集镇街道路灯改造提升工程经费400万元，百朋镇湘桂铁路K554+308处立交桥扩宽所需经费200万元（以上6个项目经费均转为新增债券安排）；新城区项目土地开发成本支出13,390.36万元（改从当年置换债券中列支）。

（3）城市公用事业附加安排支出减少20万元。为全县路灯电费减少20万元。

2.上级专项支出调整增加14,281万元。按上级文件规定相应增加到对应支出科目。

（三）年度收支平衡情况

调整后，全年政府性基金总收入84,830万元，其中当年县本级收入66,180万元，比年初减少20万元；转移性收入18,650万元，比年初增加14,069万元。政府性基金总支出84,830万元，其中当年支出为81,771元，比年初预算增加14,144万元；年终结余3,059万元，比年初预算减少95万元。

三、国有资本经营预算调整情况（详见附表四）

（一）国有资本经营收入调整情况

全年国有资本经营收入预计完成347万元，比年初预算减少22万元，其中：国有参股公司股利、股息收入增加18万元；国有参股公司股利、股息及其他收入减少40万元。

（二）国有资本经营支出调整情况

根据全年国有资本经营收入预计完成情况，建议减少2016年国有资本经营支出22万元。主要是：县水泥厂职工安置经费减少94万元; 鸿源公司经营管理经费减少12万元；重点工业园区企业职工基本养老保险缴费补助县级补助资金支出增加84万元。

（三）年度国有资本经营收支平衡情况

调整后，全年国有资本经营收入347万元，比年初减少22万元；国有资本经营支出347万元，比年初减少22万元。调整后，当年收支平衡。

四、社会保险基金收支调整情况（详见附表五）

（一）社会保险基金收入调整情况

全年社会保险基金收入预计完成42,088万元，与年初预算持平，没有变动。

（二）社会保险基金支出调整情况

全年社会保险基金支出72,108万元，与年初预算持平，没有变动。

（三）年度社会保险基金收支平衡情况

全年社会保险基金收入42,088万元，支出72,108万元，当年收支结余-30,020万元（其中企业职工基本养老保险基金结余-25,868万元），年末累计结余-29,769万元（其中企业职工基本养老保险基金累计结余-48,319万元）。

附件：1. 柳江县2016年财政收入预算调整建议表（表一）

2. 柳江县2016年公共财政预算收支调整建议表（表二）

3. 柳江县2016年基金收支预算调整建议表（表三）

4．柳江县2016年国有资本经营预算调整建议表（表四）

5．柳江县2016年社会保险基金预算调整建议表（表五）