县人大常委会：

2015年以来，我县财政预算收支执行情况总体保持平稳，符合当前我县经济发展实际，但受宏观经济新常态下各种主客观因素影响，财政收支在实际执行过程中一些具体内容相应发生增减变动，按照财政预算管理的有关规定，须对预算收支相关项目进行相应调整。具体如下：

一、 公共财政预算收支调整情况

（一）财政收入及财力调整情况

1．1-10月财政收入完成情况。今年以来，宏观经济步入新常态，我县经济财政形势也发生了较大变化，财政收入情况总体保持稳中有升的态势，但在实际征收过程中，一些税收收入与年初预计有所变动，个别重点税收收入出现一定的硬性缺口，全年收任务完成存在一定不确定性，减收压力较大。1-10月，全县累计组织财政收入125,450万元，完成年初预算165,088万元的76%，收入进度滞后于时间进度7.3个百分点，同比增收10,439万元，增长9.1%。其中公共财政预算收入完成66,516万元，完成年初预算80.5%，同比增长19%，增加10,603万元。其中税收收入完成49,576万元，完成年初预算的75.2%，滞后于时间进度8.1个百分点，同比增收5,555万元，增长12.6%。（详见附表一）

2．全年财政收入调整情况。根据税务部门对全年税收收入的分析预测，受国税收入税种出现硬缺口的影响，全年我县税收收入增量空间有限，尽管通过采取强有力措施，努力挖掘收入潜力，确保应收尽收，但税收收入仍然难以达到年初预算确定的预期目标；非税收入由于采取综合措施，收入超预期，在一定程度上填补了税收减少形成的收入缺口。综合各项收入，预计全年我县累计完成财政收入160,088万元，比年初预算任务减收5,000万元。同时各征收部门组织收入数及具体的税种与非税收入项目也有所调整。其中：（1）征收部门组织收入数：①国税部门：预计完成75,500万元，比年初预算减收7,000万元；②地税部门：预计完成72,200万元，与年初预算数持平；③财政部门：预计完成12388万元，比年初预算增加2,000万元；（2）全口径税收与非税收入数：全县税收收入预计完成140,938万元，比年初预算减少7,382万元；非税收入预计完成19,150万元，比年初预算增加2,382万元。（详见附表一、二）

3. 全年财力调整情况。根据全年财政收入预计完成的结构及目前上级财力性补助的情况测算，全县公共财政预算可用财力预计比年初预算增加40,147万元，其中：

（1）公共财政预算收入84,498万元，比年初预算增加1,835万元；其中税收收入和非税收入的预计完成情况各有调整：①税收收入预计完成65,348万元，比年初预算减少547万元，其中土地增值税、耕地占用税完成情况较好，分别比年初预算增加1,741万元、744万元；营业税、增值税和城镇土地使用税完成情况较差，比年初分别减少1,877万元、671万元和590万元，其他各项税种略有调整；②非税收入预计完成19,150万元，比年初预算增加2,382万元，其中国有资源（资产）有偿使用收入增加2,431万元，其他各项非税收入项目略有调整；

（2）上级补助收入52,240万元，比年初预算增加12,838万元，其中：①县级基本财力保障机制奖补资金7,640万元，比年初预算增加1,468万元；②均衡性转移支付15,462万元，比年初预算增加7,706万元；③民族地区转移支付1,959万元，比年初预算增加725万元；④其他财力补助收入16,450万元，比年初预算增加3,154万元；⑤中央“两税”返还5,344万元，比年初预算减少215万元；

（3）发行地方政府性债券25,300万元，比年初预算增加23,300，其中线上部分9,500万元，线下部分15,800万元；

（4）上年结余收入（净结余）最终决算数2,265万元，比年初增加1,775万元，主要是自治区核算2014年我县上解上级决算数减少；

（5）上级2014年终结算增加专项资金125万元。（详见附表二）

（二）财政支出调整情况

根据2015年我县财政收入及财力预计完成的情况，建议增加2015年公共财政预算支出40,147万元（其中本级支出增加40,022万元，上级专项支出增加125万元）。本级支出调整具体如下：

1．一般公共服务支出增加7,850万元。其中：工资增支2,968.5万元；各项奖励经费2,034.8万元；新型城镇化发展基金（地方债券安排）600万元；工商局基本支出及项目经费437.5万元；领导帮扶经费316.8万元；信访维稳工作经费289万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）274.1万元；“六个一”项目建设（地方债券安排）200万元；各单位非税收入安排支出124.9万元；国地税代征手续费119.7万元；提高村干待遇及村级办公经费98.7万元；干部教育培训经费80万元；莲藕国家地理标志保护工作经费60万元；质监局基本支出54.1万元；机关事业单位《人事工资信息管理平台软件》经费37.1万元；白沙政府挡土墙垮塌应急修复经费36.3万元；乡村两级团委换届经费22.9万元等。

2．国防支出增加133万元。其中：征兵楼室外工程经费60.5万元；民兵应急排试点工作经费28万元；工资增支支出12.6万元；三营战备物资经费、各项奖励经费13.9万元；应急器材经费13.8万元等。

3．公共安全支出增加4,156万元。其中: 工资增支支出1,705.8万元；各项奖励经费1,042.6万元；交警大队项目经费548.1万元；交警大队基本支出289.6万元；柳堡路隔离栏交通设施建设经费（地方债券安排）208.4万元；交警大队执勤办案经费（非税收入安排支出）130万元；增拨乡镇禁毒专职人员及全县禁毒工作经费83.8万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）73万元；消防站营房改造工程经费50万元等。

4．教育支出增加7,901万元。

（1）调增支出：工资增支支出7,368.3万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）782.2万元；教育费附加收入（2014年结余）安排支出298万元；土博水源小学维修及实验高中塑胶运动场建设200万元；各项奖励经费46.6万元等。

（2）调减支出：偿还职业教育贷款银行本金及利息600万元；全县校园级领导2014年度奖励性绩效工资(增核部分)110万元；高中外聘非实名编教师工资90万元。

5．科学技术支出减少32万元。

（1）调增支出：工资增支支出213.1万元；各项奖励经费46.5万元等。                                                    

（2）调减支出：特色农业项目300万元（改由收回存量资金安排）。

6．文化体育与传媒支出增加367万元。其中：工资增支250.6万元；有线电视“村村通”联网工程建设县级配套资金55万；各项奖励经费55.7万元等。

7．社会保障和就业支出增加5,550万元。

（1）调增支出：工资增支支出4867.3万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）442.9万元；各项奖励经费210.7万元；提高离任村干工资55万元；各单位非税收入安排支出45.2万元等。

（2）调减支出：残疾人保障金专项收入安排支出71.5万元。

8．医疗卫生与计划生育支出增加1104万元。其中：工资增支支出629.2万元；支付疫苗款、药品款（非税收入安排支出）270万元；各项奖励经费149万元；交警大队在职人员医疗保险27.6万元；新农合县级配套缺口资金14.8万元等。

9．节能环保支出增加1,097万元。

（1）调增支出：生态乡村项目建设经费（地方债券安排）500万；“美丽柳江”乡村建设经费221.7万元；“美丽柳江.清洁乡村”、“百日大会战”及综合治理专项经费123万元；里高镇板六村、龙南村环境综合整治项目县级配套资金100万元；工资增支支出93.8万元；各项奖励经费59.8万元；2014年美丽办结转工作经费55.3万元；排污费收入（2014年结余）安排支出43万元；环保统一着装经费22万元等。

（2）调减支出：污水处理费收入安排支出100万元（转列基金支出）；环保责任奖22万元。

10．城乡社区事务支出增加5,637万元。

（1）调增支出：柳堡路建设项目（地方债券安排）2,620万元；柳堡路建设经费（地方债券安排）2,206万元；穿山、百朋污水处理工程经费（地方债券安排）500万元；县城排污管网改造工程经费（地方债券安排）480万元；工资增支支出464.9万元；乡镇垃圾转运站建设经费（地方债券安排）332.7万元；基隆开发区路灯建设经费（地方债券安排）252.9万元；各项奖励经费203.9万元；各单位非税收入安排支出35万元等。

（2）调减支出：建设局大楼建设款1,006.8万元，污水处理费收入安排支出481万元（转列基金支出）。 

11．农林水事务支出增加2,429万元。

（1）调增支出：工资增支支出1452万元；各项奖励经费444.1万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）92.4万元；各单位非税收入安排支出134.5万元；水资源费收入（2014年结余）安排支出146万元；岩冲现代特色农业核心示范区建设经费（地方债券安排）800万元；精准扶贫建档经费60万元等。                                                        

（2）调减支出：林业非税收入项目支出200万元；农田水利非税收入项目500万元。

12．交通运输支出减少3,945万元。

（1）调增支出：工资增支支出32万元；各项奖励经费22.7万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）0.2万元。

（2）调减支出：农村公路养护经费4,000万元（改由收回存量资金安排）。

13．资源勘探信息等支出增加92万元。主要是工资增支支出48.5万；各项奖励经费32.1万元；安监局办公场所搬迁经费10万元等。

14．商业服务业等支出增加86万元。其中：工资增支49.1万元；各项奖励经费33.9万元等。

15．国土资源气象等支出增加817万元。其中：矿产资源专项收入（2014年结余）安排支出441万元；工资增支213.2万元；地质防治工作经费（专项收入安排）66万元；各项奖励经费51.1万元；各单位非税收入安排支出22.2万元；其他人员经费（抚恤金、公积金、乡镇补贴等）17.7万元等。

16．住房保障支出增加39万元。为交警大队在职人员住房公积金39.3万元。

17．粮油物资储备支出增加88万元。其中工资增支62.4万元；各项奖励经费23.5万元等。    

18．预备费减少810万元。

19．其他支出减少7,406万元。

（1） 调增支出：预留其他人员经费（抚恤金、遗属补、公积金、医保等）1,500万元；预留非税收入安排项目1,000万元；预留其他11-12月新增支出504万元；消化暂付款项目经费439.4万元（长久物流）；预留新增乡镇急需工作补充经费100万元等。                                                            

（2）调减支出：预留增资经费3,500万元；预留绩效等奖励经费3,000万元；预留工商、质监、交警经费100万元；预留采购经费120.7万元；学习考察经费98.5万元；维稳经费311万元；预留生态乡村经费500万元；预留其他人员经费（抚恤金、遗属补、公积金、医保等）500万元；预留县领导基层调研及帮扶经费316.6万元；预留各单位非税收入安排支出212.1万元；预留代征手续费119.7万元；预留各单位办公场所修缮经费110万元；预留乡镇化债经费100万元；预留派驻财务总监经费100万元；预留项目前期经费58万；预留财政自身建设经费50万元；预留会计人员专项经费50万元等。

20．上年专项结转支出减少928万元；

21．债务还本支出增加15,800万元。（详见附表二）

（三）年度收支平衡情况

调整后，全县财政总收入214,298万元（含上级专项补助收入47,568万元），比年初增加40,147万元；财政总支出214,298万元（含上级专项补助支出47,568万元），比年初增加40,147万元，全年调整后财政收支平衡。(详见附表二)

二、政府性基金预算收支调整情况（详见附表三）

（一）政府性基金收入调整情况

全年政府基金收入预计完成59,016万元，比年初预算增加846万元，其中：

 1.本级收入预计完成54,778万元，比年初预算增加838万元。主要是国有土地使用权出让收入增加2,900万元；污水处理费收入增加1,000万元；农业土地开发资金收入增加24万元； 新型墙体材料专项基金收入减少186万元；政府性住房基金收入减少2,900万元；其余各项基金收入与年初预算持平。

2. 转移性收入预计完成4,238万元，比年初预算增加收入8万元，为上年结余收入增加。

（二）政府性基金支出调整情况

根据全年政府性基金收入预计完成情况，建议增加2015年政府性基金支出303万元，其中：

1．政府住房基金支出减少2,886万元。其中：进德、成团镇周转房配套资金160万元；2014年农村危房改造县配套经费180万元；看守所迁建经费1,654万元；拉堡派出所迁建经费（启动经费）500万元；柳西综合楼及行政事业单位办公用房租金146万元；柳兴小苑廉租房建设缺口、院内硬化、绿化及围墙建设经费125万元；柳西温馨苑道路、排水建设经费71万元；山伯岭林场保障房道路改造经费50万元。（以上项目按级规定调至国有土地出让科目支出列支）

2．国有土地使用权出让金支出增加2,886万元。

（1）调增支出：进德、成团镇周转房配套资金160万元；2014年农村危房改造县配套经费180万元；看守所迁建经费1654万元；拉堡派出所迁建经费（启动经费）500万元；柳西综合楼及行政事业单位办公用房租金146万元；柳兴小苑廉租房建设缺口、院内硬化、绿化及围墙建设经费125万元；柳西温馨苑道路、排水建设经费71万元；山伯岭林场保障房道路改造经费50万元；建设局大楼建设经费500万元；预留成本支出共18,298万元等。

（2）调减支出：“六个一”县级配套经费200万元；乡镇垃圾转运站建设及设备购置经费333万元；柳堡路建设资金（含柳堡路隔离栏交通设施建设经费）2,414万元；县城排污管网改造工程经费480万元；基隆开发区路灯安装经费250万元；现代农业核心区配套经费400万元；新城区中心区控规修编经费200万元；县水泥厂职工安置经费2,871万元；预留2015年还本付息资金11,649万元。

3．农业地开发资金支出减少400万元。为现代农业核心区配套经费400万元。

4．新型墙体材料专项基金支出减少297万元。墙改专用基金项目297万元。

5.污水处理费及对应专项债务收入安排支出增加1,000万元。为污水处理收入安排项目1,000万元。（按上级科目变动由公共财政科目转列基金科目）

（三）年度收支平衡情况

调整后，全年政府性基金总收入59,016万元，其中当年收入54,778万元，比年初增加838万元；上年结余收入4,238万元，比年初增加8万元。政府性基金总支出59,016万元，其中当年支出为54,953万元，比年初预算增加303万元；转移性支出（年终结余）4,063万元，比年初预算增加543万元。

三、社会保险基金收支调整情况（详见附表四）

（一）社会保险基金收入调整情况

全年社会保险基金收入预计完成47,509万元，比年初增加1,561万元。主要是企业职工基本养老保险基金收入增加1,042万元，新型农村合作医疗保险基金增加519万元。

（二）社会保险基金支出调整情况

根据全年社会保险基金收入预计完成情况，建议增加2015年社会保险基金支出500万元，其中：企业职工基本养老保险基金支出增加500万元；城乡居民基本养老保险基金支出和新型农村合作医疗保险基金支出与年初预算持平。

（三）年度社会保险基金收支平衡情况。

调整后，全年社会保险基金收入47,509万元，比年初增加1,561万元；社会保险基金支出66,432万元，比年初增加500万元；当年收支结余-18,923万元（其中企业职工基本养老保险基金结余-21,328万元），年末累计结余-23,629万元（其中企业职工基本养老保险基金累计结余-37,766万元）。

四、国有资本经营预算调整情况（详见附表五）

（一）国有资本经营收入调整情况

全年国有资本经营收入预计完成426万元，比年初预算增加254万元，为国有参股公司股利、股息及其他收入230万元。

（二）国有资本经营支出调整情况

根据全年国有资本经营收入预计完成情况，建议增加2015年国有资本经营支出254万元。主要是消化县水泥厂职工安置暂付款132万元;增加鸿源公司国有资产收益所得72万元；预留11-12月超收安排项目支出50万元。

（三）年度国有资本经营收支平衡情况

调整后，全年国有资本经营收入426万元，比年初增加254万元；国有资本经营支出426万元，比年初增加254万元。调整后，当年收支平衡。

附件：1. 柳江县2015年财政收入预算调整建议表（表一）

2. 柳江县2015年公共财政预算收支调整建议表（表二）

3. 柳江县2015年基金收支预算调整建议表（表三）

4．柳江县2015年社会保险基金预算调整建议表（表四）

5．柳江县2015年国有资本经营预算调整建议表（表五）