柳江县2012年财政预算执行情况

和2013年财政预算（草案）报告（书面）

2013年2月1日在柳江县第十五届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长 陶 胜

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2012年全县财政预算执行情况和2013年财政预算（草案），请予以审议，请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2012年预算执行情况

2012年，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，财税部门深入贯彻科学发展观，牢牢把握“升级转型、跨越发展”主题，积极开展“行政效能建设年”、“交通设施建设年”和“基层组织建设年”活动，紧紧围绕年度财政工作目标，保增长促增收，优化预算执行，深入推进财政管理改革，切实履行公共财政职能，圆满地完成了县十五届人大二次会议确定的财政预算，对统筹经济与民生事业协调发展发挥了积极的作用。

一、公共财政预算收支执行情况

(一)收入执行情况

2012年全县财政收入完成124,228万元，完成预算的100.8%，同比增长14.9% 。其中：上划中央“两税”和所得税收入52,705万元，完成预算的88.4% ，同比增长2.6%；上划自治区“四税”收入13,228万元，完成预算的84.2%，同比下降3.8%；公共财政预算收入58,295万元，完成预算的121.8%，同比增长35.7%。

在财政收入中，税收收入完成114,512万元，完成预算的97.3%，同比增长10.8%，占财政收入的92.2%，占公共财政预算收入的83.3%；非税收入完成9,716万元，完成预算的174.7%。

2012年全县财政总收入173,669万元，其构成是:

1．公共财政预算收入58,295万元；

2．上级财力性补助收入36,426万元，其中：（1）上划中央“两税”返还收入5,036万元; （2）所得税基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享四税转移支付补助3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）增资转移支付补助收入7,572万元；（6）农村税费改革转移支付补助4,080万元；（7）均衡性转移支付补助7,885万元；（8）民族地区转移支付补助702万元；（9）县级基本财力保障资金4,515万元；（10）产粮大县奖励资金300万元；（11）其他各项补助951万元（结算补助收入84万元，提高村干补贴转移支付补助60万元，其他财力性补助收入807万元）;

3．上级专项补助收入70,800万元，其中：（1）中央、自治区专项补助收入68,773万元；（2）市级补助收入2,027万元；

4．债券转贷收入2,000万元;

5．调入资金3,100万元;

6．上年结余收入(上级结转的专款)3,048万元。

(二)支出执行情况

2012年全县财政总支出168,307万元，其中：公共财政预算支出160,707万元，同比增加24,103万元，增长17.6%；上解支出4,500万元；国债还本支出3,100万元。

按功能科目分类，公共财政预算支出具体完成情况如下：

（1）一般公共服务19,724万元，同比增长23.7%；

（2）国防208万元，同比增长11.8%；

（3）公共安全8,523万元，同比增长8.7%；

（4）教育35,101万元，同比增长14.9%；

（5）科学技术1,498万元，同比增长28.6%；

（6）文化体育和传媒1,341万元，同比增长38%；

（7）社会保障和就业14,038万元，同比下降35.3%；

（8）医疗卫生18,983万元，同比增长15.4%；

（9）节能环保6,338万元，同比增长3倍；

（10）城乡社区事务6,026万元，同比增长61.4%；

（11）农林水事务28,212万元，同比增长21.7%；

（12）交通运输3,053万元，同比增长27.4%；

（13）资源勘探电力信息等事务1,941万元，同比增长33.3%；

（14）商业服务业等事务2,335万元，同比增长114.8%；

（15）金融监管等事务1,005万元，同比增长61.8%；

（16）国土资源气象等事务1,341万元，同比下降23.9%；

（17）住房保障支出9,535万元，同比增长112.4%；

（18）粮油物资管理事务240万元，同比增长57.9%；

（19）国债还本付息支出152万元，同比下降0.7%；

（20）其他支出1,113万元，同比下降6.2%。

(三)收支平衡情况

2012年全县财政总收入173,669万元，财政总支出168,307万元，收入和支出相抵，年终滚存结余5,362万元。

（四）法定支出保障情况

2012年财政经常性财政收入为67,067万元，增加6,433万元，同比增长10.6%，按可比口径计算（即本级财政安排），教育、科技和农林水支出分别增长14.8%、28.2%和22.7%，均高于地方财政经常性收入增长10.6%的增幅，达到法定增长要求。

二、基金预算收支执行情况

（一）收入执行情况

2012年全县基金总收入41,045万元，其构成是：

1．县本级基金收入21,447万元，其中：地方教育附加收入1,347万元，同比下降22.9%；残疾人就业保障基金收入170万元，同比增长11.1%；政府住房基金收入983万元，同比下降19.9%；国有土地使用权出让收入16,372万元,同比增加18.3%；国有土地收益基金收入916万元,同比增长9.8%；农业土地开发资金收入204万元，同比下降57.3%；城市公用事业附加收入193万元；育林基金收入680万元，同比增长18.9 %；地方水利建设基金收入582万元，同比增长221.5%；

2．上级基金补助收入1,290万元；

3．上年结余收入18,308万元。

（二）支出执行情况

2012年全县基金总支出20,907万元，主要是：地方教育附加支出1,384万元，同比下降17%；残疾人就业保障金支出173万元，同比增长26.3%；国有土地使用出让金支出13,802万元，同比增长100.4%；国有土地收益基金安排支出1,369万元；新增建设用地土地有偿使用费支出1,014万元，同比下降79.6%；育林基金支出564万元，同比下降9.8%；森林植被恢复费179万元，同比增长19.3%；中央水利建设基金支出89万元；地方水利建设基金支出13万元，同比下降97.3%；大中型水库库区基金支出19万元，同比下降96.9%；新型墙体材料专项基金支出1,125万元；彩票事务支出276万元，同比增长81.6%。

（三）收支平衡情况

2012年全县基金总收入41,045万元，基金总支出20,907万元，调出资金3,100万元，收入和支出相抵，年终滚存结余17,038万元。

上述预算执行结果尚未得到上级财政部门的批复，在决算编审后，还会有一些变动，我们将在上级财政部门批复预算执行结果后报县人大常委会审批。

三、2012年的主要工作

（一）财政征管工作有新亮点

2012年，受国际国内不利经济因素的影响，我县主要经济指标增速放缓，税收征管工作遇到了前所未有的困难。上半年前5个月都处于负增长，6月份勉强完成双过半。在充分分析我县经济和财政收入形势的基础上，决定从监控、稽查和清欠三方面加大工作力度。提出了早计划、早部署、早安排、早落实的征管工作要求，联合开展税收服务大走访活动，相继启动了社会综合治税工作机制和加强税收征管的具体工作方案，做好各项收入任务分解，确定阶段工作重点，财政收入终于摆脱困境，全年共完成财政收入124,228万元，同比增长14.9%，圆满完成了年度财政收入任务。

（二）争取上级财力有新增长

一方面，积极向上级财政部门汇报我县财政收入和可支配财力的的实际情况，做好相关分析说明工作，在争取财力性转移支付方面取得了显著成效。2012年争取到均衡性转移支付补助收入7,885万元，县级基本财力保障资金4,515万元，有效弥补了我县的可支配财力，对缓解我县收支矛盾起到了重要作用。另一方面，认真研究分析中央、自治区和柳州市在经济结构调整、水利建设、扶贫开发、西部大开发等方面的政策措施和财政资金的投向，积极组织、协调各有关部门做好财政资金项目的可行性研究，主动与上级有关部门沟通，做好项目对接，争取到上级专项资金2.31亿元（其中农业专项资金1.04亿元，城乡基本建设资金0.96亿元，工业项目专项资金0.31亿元）。这些项目资金的投入，有力地拉动了我县县域经济发展。

（三）保障改善民生有新作为

多方筹措资金，加大对民生事业的投入。全年共投入民生资金9.5亿元，其中：教育支出3.5亿元，对幼儿园、义务教育新建教学楼、职教中心、薄弱学校改造和农村义务教育学生营养改善计划予以了充分保障，切实落实了国家对学生的各项补助、提高生均公用经费等政策；投入科技专项资金1,498万元，大力支持科技兴企、科技兴农的研发、引进、改造等项目；文化支出1,341万元，增长38%；医疗卫生支出1.9亿元，增长15.4%；公共安全专项经费支出8,523万元，增长8.7%；落实保障性安居工程资金9,535万元，增长112.4%；继续组织开展农村公益事业一事一议财政奖补项目建设，投入财政资金高达3,576万元。

（四）财政监督工作有新成效

财政监督是对财政资金追踪问效、促进财政管理规范化的重要举措。2012年，组织开展了农村中小学会计监督检查、乡镇人民政府会计报账制度执行情况检查和水库移民专项资金检查、柳江县鸿源资产经营有限责任公司及各乡镇历年来债务检查核实等工作。配合自治区财政厅完成了2011-2012年财政教育投入评价，社会保障资金支出绩效考评，基本公共卫生服务资金、再就业资金以及政法经费保障绩效考核工作。全面开展财政专户清理，撤销了11个财政专户，将原来分散在各股室的24个财政专户归口到国库股统一管理，制定了《柳江县财政局财政专户管理暂行办法》，建立财政内部“管事”与“管钱”分离的制约机制。积极推行公务卡结算制度，至2012年年底该制度已在全县预算单位全面实施。政府采购范围和规模进一步扩大，全年完成政府采购额为26,226万元，同比增加12,090万元，增长85.5%；节约资金1,798万元，资金节约率6.4%。自觉接受人大、审计监督，认真办理人大议案建议、政协提案，对于指出的问题全部整改，对于提出的建议，认真研究和贯彻落实，不断完善制度，规范管理。

2012年，全县预算执行情况良好。但在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在财政发展中还存在不少问题和困难：一是去年受经济形势影响，我县税收收入完成情况不如年初预期，财政收入质量有所下降；二是随着财政保障范围的持续扩大、各项法定及必要支出标准的不断提高、债券还款和事业单位绩效工资改革的实施，我县的刚性支出需求也在逐年增加，财政运行压力不断加大；三是我县产业结构以工业为主，税收收入对部分行业、重点企业依赖度较高，但其生产经营受经济形势变化影响波动较大，而新的财源增长点少，财政收入的稳步增长存在潜在风险。这些困难和问题，有些是客观原因造成，有些是长期积淀形成，我们将高度重视，并积极探寻有效途径，采取有力措施，在今后工作中逐步加以解决。

2013年预算草案

2013年财政工作的总体要求是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展观统领财政工作，大力支持财源建设，强化收入征管，确保财政收入稳定增长；注重优化支出结构，力保运转及民生、法定支出，提升公共财政服务能力；压缩一般性支出，从严控制三公经费，努力降低行政运行成本；健全财政监督体系，提高财政资金的使用效益，为实现全县新一轮赶超跨越发展服务。

一、公共财政预算收支安排情况

（一）财政预算收入安排

全县财政收入计划安排136,600万元，同比增长10%。其中：上划中央“两税”和所得税收入60,962万元，同比增长15.7%；上划自治区“四税”收入15,714万元，同比增长18.8%；公共财政预算收入59,924万元，同比增长2.8%。财政经常性收入增长4.5%。

按征管职能部门划分：国税部门66,800万元，同比增加9,297万元，增长16.2%；地税部门64,800万元，同比增加5,770万元，增长9.8%；财政部门5,000万元，同比减少2,695万元，下降35%。

2013年全县财政总收入91,061万元，构成是：

（一）公共财政预算收入59,924万元；

（二）上级财力性补助收入31,137万元，其中：（1）上划中央“两税”返还收入5,388万元；（2）所得税基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）增资转移支付补助收入7,572万元；（6）农村税费改革转移支付补助收入4,080万元；（7）均衡性转移支付补助6,219万元；（8）民族地区转移支付补助702万元；（9）县级基本财力保障资金1,347万元；（10）产粮大县奖励资金300万元；（11）其他各项补助144万元（结算补助收入84万元；提高村干补贴转移支付补助60万元）。

（二）财政预算支出安排

2013年全县财政总支出预计安排91,061万元，与财政总收入持平。其中：公共财政预算支出安排86,561万元，比上年年初预算安排增加11,912万元，增长16%；上解区市支出预计4,500万元。

按功能科目分类，支出具体安排如下：

（1）一般公共服务12,243万元，同比增长4.4%；

（2）国防188万元，同比增长76.4%；

（3）公共安全5,476万元，同比增长6.3%；

（4）教育19,012万元，同比增长6%；

（5）科学技术1,018万元，同比增长33.8%；

（6）文化体育与传媒626万元，同比增长6%；

（7）社会保障和就业12,348万元，同比增长3.4%；

（8）医疗卫生4,450万元，同比增长4.8%；

（9）节能环保423万元，同比下降2.3%；

（10）城乡社区事务3,395万元，同比增长25.2%；

（11）农林水事务4,244万元，同比增长16.9%；

（12）交通运输933万元，同比下降3.1%；

（13）采掘电力信息等事务156万元,同比增长24.6%；

（14）商业服务业等事务125万元, 同比增长17.6%；

（15）国土资源气象事务628万元, 同比增长15.5%；

（16）住房保障支出2,707万元, 同比下降3.5%；

（17）粮油物资管理事务166万元, 同比下降2.2%；

（18）预备费2,000万元, 同比增长100%；

（19）国债还本付息支出150万元；

（20）其他支出16,274万元，同比增长70.2%。

（三）法定支出保障情况

2013年财政经常性财政收入预计为70,087万元，增加3,020万元，同比增长4.5%，按可比口径计算（即本级财政安排），教育、科技和农林水支出分别增长6%、33.8%和16.9%，均高于地方财政经常性收入增长4.5%的增幅，达到法定增长要求。

二、基金预算安排情况

2013年县本级基金收入预算安排34,470万元，比上年增长60.7%。其构成是：地方教育附加收入1,500万元；残疾人就业保障基金收入170万元；政府住房基金收入1,500万元；国有土地使用权出让收入26,700万元;国有土地收益基金收入1,500万元；农业土地开发资金收入300万元；城市公用事业附加收入200万元；育林基金收入600万元；地方水利建设基金收入1,500万元；新型墙体材料专项基金收入500万元。

2013年基金支出预算安排40,818万元（含动用基金净结余安排6,348万元），比上年增长84.9%。其构成是：地方教育附加支出1,500万元；残疾人就业保障金支出170万元；政府住房基金支出1,500万元；国有土地使用出让金支出32,345万元；国有土地收益基金安排支出1,500万元；农业土地开发资金支出780万元；城市公用事业附加安排支出252万元；育林基金支出600万元；地方水利建设基金支出1,500万元；新型墙体材料专项基金支出671万元。

三、团结协作，奋勇向前，全面完成2013年财政预算任务

2013年是贯彻落实党的十八大会议精神的重要一年，是我县实施“升级转型”战略、实现新跨越承上启下之年，财政工作任重而道远。我们要继续解放思想，锐意进取，扎实工作，坚持依法理财、科学理财，发挥公共财政服务职能，统筹资金确保民生事业发展，以财佐政助推县域经济平稳较快增长。

（一）加强收入征管，确保财政收入稳步增长

加强社会综合治税力度，完善涉税信息网络，充分利用综合治税平台的信息资源，进一步做好税收征管、税源监控、纳税评估工作。建立健全社会综合治税信息化平台工作联席会议制度，联合全县各涉税部门，沟通信息，总结经验，及时解决在组织收入工作中出现的问题，提升税收征管工作质量和征管效率。深入企业进行实地调研，及时了解企业生产、经营状况，准确把握税收动向、做好税源监控。加强非税收入的征收管理，充分运用非税收入收缴管理系统，确保非税收入及时足额入库。

（二）力促转型升级，推动三次产业协调发展

继续大力支持推进“升级转型、跨越发展”，实现经济与财政的良性循环协调发展。一是支持推进工业主导型经济建设。整合各类财政资金，推动工业产业升级改造，集中优势资源，支持重点项目、重点企业和微型企业成长，并加大对科技创新型、品牌型企业的扶持力度。二是大力支持园区基础设施建设。完善园区服务体系框架和投融资机制建设，优化园区投资环境。三是大力支持现代服务业。重点支持物流、旅游龙头企业发展，打造新的经济增长点。四是着力推进现代农业发展，深入实施品牌农业工程，做大做强本地农业特色品牌，大力扶持培育农业产业化重点龙头企业。

（三）加大民生投入，提升公共财政服务能力

让人民过上更好生活,是十八大提出的要求。一是继续加大对教育的投入，重点支持学前教育、义务教育学校和教师周转房、公租房建设，切实推进农村义务教育学生营养改善计划和免费午餐工程，认真落实各类奖补政策；二是继续加大对促进就业和再就业的资金投入，落实财税扶持政策，优化就业环境；三是继续实施保障性住房、农村危旧房改造和饮水安全工程，进一步改善困难群众的生产生活条件；四是支持城乡医疗保障制度改革，缓解城乡居民看病难、看病贵的问题；五是将各项强农惠农资金落实到实处，继续扶持村级“一事一议”项目建设，大力支持农村扶贫开发工作；六是全力推进第三批事业单位绩效工资改革。

（四）抓好财力建设，以财佐政服务发展大局

加强对中央和自治区的财政金融政策研究，及时掌握资金分配动向和扶持重点，积极争取上级专项资金支持，为我县经济建设注入更多资金。继续加强与上级财政的联系与沟通，向自治区争取更多的财力性补助收入，重点争取均衡性转移支付及县级财力基本保障机制补助收入，为我县县域经济发展，民生进步提供坚实的财力保障。主动服从并配合县委决策部署，整合财力助推中心工作、重点工作，尽可能地为全县乡镇、部门和单位提供便利和服务，以实际行动服务我县发展大局。

（五）坚持改革创新，提高财政精细管理水平

“天下大事，必作于细”。要进一步推进财政科学化、精细化管理，将科学管理的要求落实到各个环节和各个岗位，切实提升理财水平。一是细化预算编制，强化预算约束，逐步改善预算执行中临时性追加过多的状况。二是继续深化国库集中支付改革，逐步提高直接支付制度在财政支出中的比例，减少授权支付额度，提升财政对资金使用的监管能力。三是强化非税收入管理，严格执行“单位开票，银行代收，财政统管”制度，提升非税收入的运行效率和透明度。四是加强财政资金专户管理，专户资金均通过国库支付和核算，确保资金运行的安全高效。五是切实推进公务卡结算制度改革，进一步规范财政财务管理，提高公务支出透明度。六是整合和统筹涉农资金，集中财力办大事，实现财政专项资金的规模效益。

各位代表，2013年财政工作任务繁重而艰巨，我们要在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，贯彻落实党的十八大精神，团结协作，奋勇向前，为全面完成年度财政预算，建设美丽柳江而努力奋斗。