柳江县2011年财政预算执行情况

和2012年财政预算（草案）报告

2012年2月16日在柳江县第十五届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长 陶 胜

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2011年全县财政预算执行情况和2012年财政预算（草案），请予以审议，请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2011年预算执行情况

2011年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财税部门深入贯彻科学发展观，落实县十四届人大六次会议和县第十三次党代会精神，紧紧围绕“升级转型、跨越发展”主题，发挥财政职能，坚持依法理财，圆满地完成了县十四届人大六次会议确定的财政预算，为“十二五”良好开局提供了财力支撑。

一、一般预算收支执行情况

(一)收入执行情况

2011年全县财政收入完成108,100万元，完成预算调整的104.3%，同比增长22.8% 。其中：上划中央“两税”和所得税收入51,390万元，完成预算调整的102.5% ，同比增长23.4%；上划自治区“四税”收入13,748万元，完成预算调整的113.5%，同比增长23.6%；一般预算收入42,962万元，完成预算调整的103.9%，同比增长21.9%。

在财政收入中，税收收入完成103,385万元，完成预算调整的106.8%，同比增长25.8%，占财政收入的95.6%，占一般预算收入的89%；非税收入完成4,715万元，完成预算调整的69.2%。

2011年全县财政总收入140,138万元，其构成是:

1．一般预算收入42,962万元；

2．上级财力性补助收入30,985万元，其中：（1）上划中央“两税”返还收入5,064万元;（2）自治区分享四税转移支付补助3,406万元；（3）所得税基数返还收入 1,157万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）增资转移支付补助收入7,572万元；（6）农村税费改革转移支付补助4,080万元；（7）一般性转移支付补助5,759万元；（8）民族地区转移支付补助486万元；（9）缓解县乡财政困难补助收入2,195万元；(10)产粮大县奖励资金300万元；（11）其他各项补助144万元（结算补助收入84万元，提高村干补贴转移支付补助60万元）;

3．上级专项补助收入60,508万元，其中：（1）中央、自治区专项补助收入58,915万元；（2）市级补助收入1,593万元；

4．债券转贷收入1,000万元;

5．上年结余收入(2010年结转到2011年的专款)4,683万元。

(二)支出执行情况

2011年全县财政总支出139,704万元，其中：一般预算支出136,704万元，同比增加21,437万元，增长18.6%；上解市区支出3,000万元。

按功能科目分类，一般预算支出具体完成情况如下：

（1）一般公共服务支出15,950万元，同比增长6%。

（2）国防支出186万元，同比增长0.5%。

（3）公共安全支出7,844万元，同比增长8.1%。

（4）教育支出30,543万元，同比增长24.7%。

（5）科学技术支出1,165万元，同比增长30.6%。

（6）文化体育和传媒支出972万元，同比增长33.7%。

（7）社会保障和就业支出21,660万元，同比增长12.7%。

（8）医疗卫生支出16,450万元，同比增长42.4%。

（9）节能环保支出1,602万元，同比下降6.1 %。

（10）城乡社区事务支出3,756万元，同比下降12.3%。

（11）农林水事务支出23,174万元，同比增长19.5%。

（12）交通运输支出2,396万元，同比增长57.5%。

（13）资源勘探电力信息等事务支出1,456万元，同比增长10倍。（14）商业服务业等事务支出1,187万元，同比下降37.5 %。

（15）金融监管等事务支出621万元，同比增长13倍。

（16）国土资源气象等事务支出1,762万元，同比增长1倍。

（17）住房保障支出4,489万元，同比增长6.7%。

（18）粮油物资管理事务支出132万元，同比增长3.1%。

（19）储备事务支出20万元。

（20）国债还本付息支出153万元，同比增长1.9倍。

（21）其他支出1,186万元，同比下降28.6%。

(三)收支平衡情况

2011年全县财政总收入140,138万元，财政总支出139,704万元，收入和支出相抵，年终滚存结余434万元。

（四）法定支出保障情况

2011年财政经常性财政收入为60,634万元，同比增长20.9%，按可比口径计算（即本级财政安排），教育、科技和农林水支出分别增长23.9%、26.7%和21.3%，均高于地方财政经常性收入增长20.9%的增幅，达到法定增长要求。

二、基金预算收支执行情况

（一）收入执行情况

2011年全县基金总收入32,980万元，其构成是：

1．县本级基金收入20,323万元，其中：新型墙体材料专项基金收入1,296万元；地方教育附加收入1,746万元，同比增长101.6%（主要为从2011年2月起地方教育附加征收比例由1%提高到2%，此外从今年起三资企业按照规定交纳地方教育附加费）；育林基金收入572万元，同比增长45.2 %；地方水利建设基金收入181万元，同比下降84.9%(主要为防洪保安费征收期满,新的征收办法尚未出台,暂停征收)；残疾人就业保障基金收入153万元，同比下降19.9%；政府住房基金收入1,227万元；国有土地收益基金收入834万元；农业土地开发资金收入478万元；国有土地使用权出让收入13,836万元,同比增加26%；

2．上级基金补助收入2,604万元；

3．上年结余收入10,053万元。

（二）支出执行情况

2011年全县基金总支出15,690万元，主要是：地方教育附加支出1,667万元,同比增长93.6%，残疾人就业保障金支出137万元，同比增长136.2%；国有土地使用出让金支出6,886万元，同比下降1.2%；新增建设用地土地有偿使用费支出4,977万元，同比增加66.6%；育林基金支出625万元；同比增加124.8%；森林植被恢复费150万元，同比增长4倍；地方水利建设基金支出479万元，同比下降57.5%(主要原因为2011年防洪保安费征收期满,新的征收办法尚未出台,暂停征收，导致2011年水利建设基金收入比2010年减少1,021万元，地方水利建设资金支出也相应减少)；大中型水库库区基金支出617万元，同比增长29.8倍（主要为拨付上级专项资金）；彩票事务支出152万元，同比增长2%。

（二）收支平衡情况

2011年全县基金总收入32,980万元，基金总支出15,690万元，收入和支出相抵，年终滚存结余17,290万元。

上述预算执行结果尚未得到上级财政部门的批复，在决算编审后，还会有一些变动，我们将在上级财政部门批复预算执行结果后报县人大常委会审批。

三、2011年的主要工作

（一）抓好财政收入征管，增大财政收入规模，提高收入质量。

2011年，国家从实行积极的财政政策和货币政策转向实施积极的财政政策和稳健的货币政策。我们审时度势，充分分析我县经济和财政收入态势，提出早计划、早部署、早安排、早落实的征管工作要求，确定阶段工作重点，集中力量，改进服务，做好税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查各项工作，全力以赴抓收入征管。全县财政收入、税收收入双双跨越10亿大关，分别达到10.81亿元、10.34亿元，分别增长22.8%、25.8%，成为全区13个财政收入超10亿元县之一，排名第7位。

 （二）抓好财政资金项目，做大经济总量，夯实财源基础。

我县是典型的吃饭型财政。经济建设资金主要靠上级财政专项资金的投入。财政部门充分发挥自身优势，积极组织、协调相关部门做好项目的可行性研究，完善提升项目库，主动与上级有关部门沟通，做好项目对接。2011年，共争取到上级专项经济建设资金32,400万元，有力地拉动了我县经济增长。

（三）大力支持“三农”工作，统筹城乡发展，促进服务均等化。

按照稳粮保供给、增收惠民生、改革促统筹、强基增后劲的要求，共投入三农的资金达23,174万元。其中，投入农业基础设施建设资金11,500万元，主要用于小型农田水利、水库除险加固、农村饮水安全、农业综合开发、村屯道路建设；投入7,905万元用于农业新技术引进及推广、农业产业化龙头企业、农村经济组织建设、农业技术服务体系建设和良种的引进、改良，特色农产品基地和品牌培育。

（四）努力改善民生，促进社会公平。

投入民生项目建设资金80,416万元，占一般预算支出的58.8%。重点支持教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全、保障性安居工程。其中，投入教育专项11,982万元，加强教学设施建设、落实贫困寄宿生生活补贴、资助贫困大学新生入学、落实国家职业教育助学金、普通高中助学金等政策；投入科技专项资金1,016万元支持技术创新和新技术的引进、推广；投入农村文化建设专项经费336万元，丰富了城乡文化生活；投入了医疗卫生资金16,450万元，社会保障支出21,660万元，保障性安居工程1,782万元，就业和再就业资金475万元；安排公共安全经费7,844万元。 

   （五）加强财政监督检查，规范财政管理，提高财政资金效益。

对近两年来的各项涉农资金进行了专项检查，纠正了有关单位在资金管理使用中存在的一些问题；开展了政府融资平台专项整治并对县城投公司、园投公司、水投公司等三家融资平台开展会计信息质量检查，针对在会计基础工作方面存在的问题督促其限期整改；对我县历年来的政府债务进行了全面的检查清理，确定县政府直接债务余额，摸清了政府债务“家底”；对我县的公务用车进行了全面清理，并依规进行了违规车辆处理；开展了财政专户清理专项工作，按规定撤并了财政专户24个，制定了《柳江县预算单位银行账户和财政专户管理暂行办法》，从制度上加强对财政专户的规范管理，保证了财政资金的安全高效；政府采购范围扩大到对工程采购的监管，完成政府采购额9,201万元，同比增加4,791万元，节约资金671万元，资金节约率6.8%。完成了财政信息化管理大平台建设，把办公和资金管理的所有环节、全过程置于平台上，实现了财政系统内上、下共同监督。在工作中，我们自觉接受人大、政协、审计等各方面的监督。对人大及其常委会预算执行情况的有关决议、审计决定中指出的问题全部整改，完善制度，规范管理。对提出的建议，认真研究加以落实。

（六）抓好和谐班子建设，提高干部综合素质，增强队伍执行力。

树立大部制理念，建设财税统一的“大班子”，推行集体议事制度。征管工作中的重大事项，由财税部门大班子集体讨论，民主决策；加强干部培训和廉政文化建设，完善各项工作制度，规范各项管理程序，实行服务承诺制；注重青年干部培养，实施干部成才激励机制，让优秀干部脱颖而出。

2011年，我县财政收入突破10亿大关，发展势头良好。但我县财政工作中所存在的问题和困难应高度重视，主要是：新的财源增长点少，可支配财力小，政策性、必需性支出远远大于可支配财力的增长，政府债务已开始向财政转移和累积，收支矛盾快速加剧；群众要求政府提供高质量的公共产品、促进就业，增加收入，改善生产生活条件强烈；一些部门的资金紧缺与使用绩效低下并存；财政管理基础和会计基础工作还存在薄弱环节，一些财税干部缺乏工作的激情。这些困难和问题，有些是在财政发展和改革中不可避免的，有些是我们主观努力不够，我们将高度重视，积极研究有效办法，采取有力措施，在今后工作中逐步加以解决。

2012年财政预算草案

2012年我县财政工作的总体要求是：深入贯彻落实科学发展观，把握“升级转型、跨越发展”主题，按照“解放思想，强化作风，重点突破，稳中求快”的“十六字发展方针”，认真履行财政职能，坚持依法理财，着力于建设发展、民生、和谐、绩效和透明五个财政，优化支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化的投入，切实保障和改善民生。加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进经济结构调整，保持经济平稳较快发展，保持社会和谐稳定，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开。

一、一般预算收支安排情况

（一）财政预算收入安排

全县财政收入计划安排123,200万元，同比增长14%。其中：上划中央“两税”和所得税收入59,637万元，同比增长16%；上划自治区“四税”收入15,718万元，同比增长 14.3%；一般预算收入47,845万元，同比增长11.4%。财政经常性收入增长6.3%。

按征管职能部门划分：国税部门61,060万元，同比增加8,680万元，增长16.6%；地税部门58,780万元，增加5,760万元，增长10.9%；财政部门3,360万元，同比增加660万元，增长24.4%。

2012年全县财政总收入77,649万元，构成是：

（一）一般预算收入47,845万元；

（二）上级财力补助收入29,804万元，其中：（1）上划中央“两税”返还收入5,320万元；（2）自治区分享四税转移支付补助3,406万元；（3）所得税基数返还收入1,157万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）一般性转移支付补助5,170万元；（6）增资转移支付补助收入7,572万元；（7）农村税费改革转移支付补助4,080万元；（8）民族地区转移支付补助486万元；（9）缓解县乡财政困难补助收入1,347万元；（10）产粮大县奖励资金300万元；（11）其他各项补助144万元（结算补助收入84万元；提高村干补贴转移支付补助60万元）。

（二）财政预算支出安排

2012年全县财政总支出预计安排77,649万元，与财政总收入持平。其中：一般预算支出安排74,649万元，比上年年初预算安排增加11,102万元，增长17.5%；上解区市支出预计3,000万元。

按功能科目分类，支出具体安排如下：

一般公共服务11,722万元，同比增长7%。

国防106万元，同比增长6.8%。

公共安全5,154万元，同比增长23.3%。

教育17,930万元，同比增长7.4%。

科学技术761万元，同比增长8.5%。

文化体育与传媒590万元，同比下降9.5%。

社会保障和就业11,941万元，同比增长3%。

医疗卫生4,246万元，同比下降2.7%。

节能环保433万元，同比增长6.2%。

城乡社区事务2,712万元，同比增长7.8%。

农林水事务3,630万元，同比增长7.4%。

交通运输963万元，同比增长4.1%。

采掘电力信息等事务125万元,同比增长38.7%。

商业服务业等事务106万元, 同比增长31.2%。

国土资源气象事务544万元, 同比增长17.2%。

住房保障支出2,804万元, 同比增长2.6%。

粮油物资管理事务170万元, 同比增长31%。

预备费1,000万元, 同比增长25%。

国债还本付息150万元。

其他支出9,564万元，同比增长2.4倍。

以上支出的安排，在保障法定支出增长方面，按可比口径计算（即本级财政安排），教育、科技和农林水支出分别增长7.4%、8.5%和7.4%，均高于地方财政经常性收入增长6.3%的增幅，达到法定增长要求。

二、基金预算安排情况

2012年县本级基金收入预算安排7,740万元，其构成是：新型墙体材料专项基金收入200万元；地方教育附加收入2,000万元；育林基金收入300万元；残疾人就业保障基金收入140万元；政府住房基金收入300万元；城市公用事业附加收入100万元；国有土地收益基金收入250万元；农业土地开发资金收入100万元；国有土地使用权出让收入4,350万元。

2012年基金支出预算安排22,070万元（含动用基金净结余安排14,330万元），其构成是：地方教育附加支出2,079万元；残疾人就业保障金支出140万元；政府住房基金支出1,527万元；国有土地使用出让金支出14,700万元；城市公用事业附加安排支出100万元；国有土地收益基金安排支出1，087万元；农业土地开发资金支出578万元；育林基金支出363万元；新型墙体材料专项基金支出1,496万元。

三、攻坚克难，凝心聚力，全面完成2012年财政预算任务

2012年是我县实施“升级转型”战略、实现新跨越打基础的重要之年，面对更高的要求，我们必须重新审视、探索、谋划新形势下的财政工作，在理财理念、机制、措施上要有新的突破，努力实现我县财政跨越发展。

(一) 支持经济发展，促进财政增收，打造发展财政。

要牢固树立“经济决定财政，财政促进经济”的理念，大力推进产业“升级转型”，在转变中加快发展，在发展中求得提升，在提升中实现增收，促进经济与财政的良性循环协调发展。一是支持推进工业主导型经济建设。研究和充分利用好产业政策，整合各类可用资金，集中优势，支持重点项目、重点企业和微型企业成长；加大对出口型、科技创新型、品牌型企业的支持力度，促进产业升级；二是支持工业园区基础设施和公共服务体系、园区投资公司融资机制建设，优化园区投资、管理环境；三是大力支持加快第三产业发展，创造更多就业机会，增加地方税收。

(二) 保障改善民生，促进服务均等，打造民生财政。

正确把握和处理发展经济和改善民生关系，继续加大对教育的投入，在保持义务教育经费法定增长的前提下，重点支持义务教育寄宿制学校、高中、职业学校建设，落实好各类奖补政策；继续加大对促进就业和再就业的资金投入，落实财税扶持政策，优化就业环境；继续稳步提高企业退休人员养老金、城乡低保、新型农村合作医疗、农村新型养老的财政补助水平；继续实施保障性住房、安全饮水工程和农村扶贫开发，进一步改善困难群众生产生活条件；支持城乡医疗保障制度改革，缓解城乡居民看病难看病贵的问题；推行事业单位绩效工资改革。

（三）强化主动服务，促进社会公平，打造和谐财政。

一要加大对社会管理方面的投入，发挥财政的二次分配职能，逐步合理缩小分配差距，促进社会环境和谐。二要加强对中央和自治区的财政金融政策研究，及时掌握资金分配动向和扶持重点，积极争取上级专项资金支持。三要主动服从县委中心工作，为各乡镇、部门提供更优质服务，促进行政环境和谐。四要紧紧围绕财政文化，反腐倡廉制度和执行力建设，促进机关内部和谐。

（四）转变理财理念，促进财政提效，打造绩效财政。

一是要细化预算编制，强化预算约束，严格追加审批；二是要深化国库集中支付改革，完善国库集中支付办法，提高财政直接支付的比例，减少授权支付额度；三是要进一步扩大政府采购规模，发挥集中采购的规模效益；四是整合各类资金，集中财力办大事，发挥财政资金的规模效益；五是要规范政府投资范围，控制新增债务规模，处理化解不良债务，防范政府债务风险；六是要积极探索建立预算编制有目标、预算执行有监控、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式，提高财政资金使用效益。

（五）加强制度建设，促进规范管理，打造透明财政

一是完善财政收入征管和监督机制。继续加强社会综合治税力度，把财政监督覆盖到收入征管的各个工作环节，切实做到应收尽收；二是制定更加科学的财政资金分配标准，规范资金分配办法；三是稳步推进预决算公开，逐步推行“三公”经费公开制度和公开会计信息质量监督检查结果；积极推行财政投资重大建设项目公示制度。

各位代表，2012年，经济发展的不确定因素较多，形势复杂，财政预算任务繁重而艰巨，但我们相信，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，多思经济发展之道，多谋培植财源之策，多出财政增收之举，以充分了解财情、充满十分激情、能做好大事情、不出一点事情的作风和豪迈，为加快建设幸福宜居新柳江作出更大的贡献。