——2025年1月16日在柳州市柳江区第二届人民代表大会第六次会议上

柳州市柳江区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将柳江区2024年预算执行情况和2025 年预算草案报告提请区第二届人民代表大会第六次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2024年预算执行情况

2024年，面对严峻复杂的经济形势，我区财政工作在区委的 坚强领导下，在区人大、政协的有效监督和社会各界的大力支持 下，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，全面贯彻新发展理念，围绕我区社会经 经济发展变化，认真落实区第二届人大第四次会议各项决议，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，大力统筹财政资金资源，持续优化支出结构，切实兜牢“三保”底线，全力保障重点领域支出需求，有效防范化解政府债务风险，全年财政运行总体平稳，积极推 动全区经济社会回升向好发展。

一、全年预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

全区组织一般公共预算收入7.35亿元，下降29.6%，完成预算的114.3%。其中：税收收入4.67亿元，下降27.3%；非税收入2.68亿元，下降33.3%。全区一般公共预算支出28.1亿元，增长2.2%，完成预算的88.4%。

全区一般公共预算收入7.35亿元加上上级财力性补助收入13.45亿元、上级专项补助收入10.18亿元、上年专项结余收入9.21亿元、一般债券转贷收入2.19亿元、动用预算稳定调节基金0.4亿元、调入资金0.03亿元，收入总计42.81亿元。（详见表一）

一般公共预算支出28.1亿元加上上解支出2.57亿元、一般债务还本支出2.36亿元、安排预算稳定调节基金5.42亿元、年终结转4.36亿元，支出总计42.81亿元。（详见表二、表三）

其他需要报告的事项：

1.税收返还和转移支付执行情况。全区获得上级税收返还和转移支付收入23.63亿元。其中：上级税收返还1.05亿元，财力性转移支付补助12.40亿元，专项转移支付补助10.18亿元。

2.预备费执行情况。年初预算安排总预备费0.23亿元，全年动用预备费0亿元。

3.预算稳定调节基金执行情况。2023年决算，预算稳定调节基金余额0.4亿元，2024年预算执行过程中，按规定动用预算稳定调节基金0.4亿元，在一般公共预算统筹安排使用。2024年底，安排预算稳定调节基金5.42亿元后，预算稳定调节基金余额为5.42亿元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

全区政府性基金预算收入0.91亿元，下降52.4%，完成预算的98.5%，主要原因是去年存在大额一次性国有土地使用权出让相关收入。加上上级补助收入3.94亿元、上年结余收入2.27亿元、专项债务转贷收入7.02亿元，收入总计14.14亿元。

全区当年政府性基金预算支出7.48亿元，增长8%，完成预算的67.8%。加上专项债务还本支出5.97亿元、年终结余0.69亿元，支出总计14.14亿元。（详见表四）

（三）国有资本经营预算收支执行情况

全区国有资本经营预算总收入261万元，下降12.4%，完成预算的111.1%，主要原因是由于经济下行，市场遇冷导致国有企业投资收入减少。加上上级补助收入38万元、上年结转收入58万元，收入总计357万元。

全区当年国有资本经营预算支出58万元，下降81.5%，完成预算的60.4%。加上调出资金261万元用于一般公共预算支出，年终结转38万元，支出总计357万元。（详见表五）

（四）社会保险基金预算收支执行情况

全区当年社会保险基金预算总收入4.59亿元，增长10.7%，完成预算的77.7%。主要原因是城乡居民基本养老及机关事业单位基本养老保险费收入增加。

全区当年社会保险基金预算总支出4.51亿元，增长8.8%，完成预算的98.8%。收支相抵，当年结余0.08亿元，年末滚存结余3.07亿元。（详见表六）

二、政府债务情况

2024年，柳江区政府债务余额为64.73亿元，其中：一般债务21.09亿元，专项债务43.64亿元。均控制在政府债务限额以内。

2024年，自治区转贷我区政府债券9.21亿元，其中：再融资债券8.15亿元；新增债券1.06亿元。

2024年，全区政府债务还本付息4.24亿元，其中：本金2.36亿元；利息1.88亿元。

（备注：上述2024年预算执行情况数据，均为快报统计数，在完成决算审查汇总及与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。）

三、主要财政政策和重点工作落实情况

（一）突出精准施策，助力经济企稳发展

一是稳妥落实税费优惠政策。继续落实增值税留抵退税、小微企业及个体工商户所得税优惠、科技型中小企业所得税优惠等税费支持政策，推动政策红利高效精准惠及企业，全年累计落实新增减税降费及退税缓税缓费超0.84亿元。二是充分发挥政府投资带动放大效应。大力统筹上级和本级资金、存量和增量资金，与新增债券资金及国债资金形成合力，做好重大项目建设资金保障，提高资金整体效能。全年安排新增政府债券资金1.06亿元用于工业园区标准厂房、“粮安工程”等项目建设，安排超长期特别国债资金0.86亿元用于花红药业集团股份公司整体搬迁、废旧锂电池资源化综合利用等项目建设，有效带动扩大全社会投资建设。三是财金联动服务实体经济。推动“桂惠贷”等惠企政策实施，助力降低企业融资成本，全年累计发放“桂惠贷”贷款13.74亿元，拨付贴息资金0.76亿元，直接降低企业融资成本0.18亿元，进一步引导更多金融“活水”流向小微企业和“三农”领域，持续做好普惠金融“扩面、增量、降本、增效”文章。四是加力支持产业高质量发展。全年统筹安排各类资金1.55亿元，完善园区基础设施建设，持续提升园区综合承载能力；支持汽车零部件、机械制造等优势主导产业技术改造、转型升级，扶持智能家电产业优化发展，促进工业企业做大做强；支持开展家电以旧换新、发放消费券等商品促销活动，落实购房相关补贴政策，刺激拉动社会消费增长，促进房地产市场止跌回稳。

（二）拓宽资源渠道，提高财政保障能力

一是合力抓好收入组织。充分发挥财源建设组织机构的领导作用，加强部门联动协作，积极应对经济持续下行等不利局面，加大收入组织力度，梳理重点财源清单，强化分析研判，分类施策、挖潜堵漏，依法依规应收尽收、及时入库。2024年完成一般公共预算收入7.35亿元，确保基础财力保障需求。二是积极争取上级支持。深入研究上级政策动向，特别是“两新”“两重”和一揽子化债政策，结合我区发展战略需求，谋深抓实项目储备，主动对接上级部门争取政策和资金支持。全年累计获得上级转移支付资金27.56亿元（其中财力性补助16.3亿元、国债资金1.05亿元）、债券资金9.21亿元，为“三保”等重点领域支出需求提供保障，保持必要的财政支出强度。三是加力盘活存量资源。坚持常态化开展存量资金清理，及时收回盘活闲置资金，全年清理盘活单位实有资金账户结余资金0.39亿元和上年专项结余结转资金6.36亿元，强化资金统筹效应；加快推动资产资源处置变现，全年完成资产资源处置6宗，实现收入0.25亿元，统筹保障“三保”、化债等刚性支出需求。

（三）聚焦厉行节约，落实过紧日子要求

一是健全过紧日子长效机制。出台进一步过紧日子实施方案，制定二十三条过紧日子硬核措施，坚持勤俭办一切事业，从严控制一般性支出，做到不该花的钱不花，该花的钱花出实效，为“三保”和化债需求提供支撑和保障。二是加强预算管理。深化零基预算改革，加强源头管控，从严从紧编制预算，严格执行各项预算开支标准，严格实施“三公”经费财政拨款限额管理，严控新增支出政策和政府投资项目，根据资金情况和支出轻重缓急程度按月制定支出计划，提高支出预算执行的可控性和灵活性。2024年一般公共预算安排的“三公”两费继续按20%压减，部门工作经费在2023年压减50%的基础上再按10%压减，其他非必要非急需支出能减则减、能缓则缓，进一步强化重点领域的统筹保障。三是严控编外聘用人员规模。进一步加强编外聘用人员控制数管理，核减编外聘用人员总量，同时，严禁单位未经审批自行聘用人员，严禁通过委托业务、政府购买服务等形式变相增加编外聘用人员。

（四）坚持为民理财，全力兜牢民生底线

坚持在发展中保障和改善民生，2024年民生支出达23.1亿元，占一般公共预算支出的82.2%，持续提升人民生活幸福感。一是支持健全社会保障体系。统筹安排养老保险补助资金1.55亿元，进一步提高退休人员基本养老金水平，确保养老待遇按时足额发放；统筹安排困难群众救助补助资金0.92亿元，支持做好低保、临时救助等工作；统筹安排就业补助资金0.07亿元，落实就业优先政策，促进更充分高质量就业。二是支持推动教育事业提质扩能。统筹安排教育资金1.38亿元，巩固完善义务教育经费保障机制，落实完善学生资助政策，提高家庭经济困难寄宿生生活补助标准，支持优化教育资源配置，支持推进我区高质量教育体系建设。三是支持促进健康柳江建设。统筹安排卫生健康资金1.79亿元，其中基本公共卫生服务项目补助资金0.21亿元，支持完善公共卫生服务体系建设，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至每人每年94元，不断提升医疗服务能力。四是支持推进农业农村建设。统筹安排农业农村资金2.80亿元，其中衔接推进乡村振兴补助资金1.19亿元；国有土地出让收入用于农业农村支出0.76亿元，大力支持农业现代化建设和农村基本公共服务水平提升，助推巩固拓展脱贫攻坚成果同全面推进乡村振兴有效衔接。

（五）强化风险管控，夯实安全发展基础

一是兜牢兜实基层“三保”底线。严格按照上级要求编制“三保”预算，应纳尽纳、足额安排，坚持“三保”支出在预算安排和执行中的优先顺序，加强“三保”支出预算审核和执行监测，严格“三保”资金专户管理，有效防范化解“三保”风险隐患，2024年“三保”支出18.53亿元，执行进度82.5%，未发生“三保”风险事件。二是守紧守牢债务风险红线。充分发挥防范化解地方债务风险工作机构的组织领导作用，多部门协同推进化债工作，通过债务管理监测平台实现政府债券“借、用、管、还”全链条穿透式管控，按月做好全口径债务统计更新和动态监测分析。不折不扣落实国家一揽子化债政策，大力统筹盘活各类资金资产资源，积极对接金融机构压降利息成本，有效缓释债务偿还压力，继续压减政府隐性债务规模，有序防范化解债务风险，全年无新增隐性债务，未发生区域性系统性风险。三是织密织牢运行风险防线。健全国库库款预测监控长效机制，持续强化库款运行监测和统计分析，加强库款统筹能力，合理调控库款保障水平，统筹保障预算执行资金需求，全年未新增财政暂付款，财政支付风险可控。

（六）严肃财经纪律，提升财政监督效能

一是预决算公开管理不断规范。组织全区282个预算单位开展预决算公开情况核查，核查覆盖面达100%，督促预算单位对核查发现的问题尽快完成整改，确保预算单位的预决算公开信息符合要求，切实推进公开信息真实、内容完整、形式规范、公开及时。二是政府采购效率不断提升。全年办理政府采购项目770宗，涉及采购资金2.20亿元，节约资金0.04亿元，资金节约率1.8%。三是财政投资评审工作扎实推进。全年完成预算评审项目共计58个，总送审金额3.34亿元，核减金额0.37亿元，净核减率11.1%；完成结算评审项目共计59个，总送审金额4.92亿元，核减金额0.45亿元，净核减率9.1%。四是国有企业改革、国有资产管理持续深化。持续推进全民所有制企业公司制改制，加快国有企业重组整合，推进压降融资平台公司数量和债务规模，不断优化企业资产结构，改善经营状况，提高资产收益。组织国有企业及行政事业单位开展国有资产清查工作，摸清国有资产底数，进一步规范国有资产管理。五是惠民惠农财政补贴资金管理不断加强。全年实现“一卡通”发放惠民惠农补贴共2.70亿元，惠及群众11.33万人。六是各项监督检查行动持续深入。持续加大财政监督检查力度，重点关注审计发现问题整改落实情况及国有资产管理等方面问题，全年检查预算部门35个，检查覆盖面达50%，较上年提高18个百分点，充分发挥财会监督作用，严肃财经纪律。七是意见落实和问题整改不断加强。严格落实人大各项决议、决定和审议意见，及时完成各级巡察督查和审计反馈问题的整改工作，确保问题逐个销号，以意见和问题为导向，补短板强弱项，不断规范财政预算管理，严肃财经纪律。

各位代表，2024年在区委的坚强领导以及区人大、政协的监督指导、各镇各部门的共同努力下，全区财政收支运行总体平稳，同时，我们也清醒地认识到，当前我区财政收入稳增长基础还不够牢固，不稳定、不确定因素较多；财政刚性支出趋紧，重点支出收缩；地方债务防范化解处在攻坚期；财政库款统筹空间收窄；财政总体运行仍将持续呈现紧平衡状态。对此，我们高度重视，将采取更强有力措施，克难攻坚稳妥解决。

2025年预算草案

一、预算编制的指导思想和基本原则

2025年财政工作和预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，落实好上级经济、财政工作会议部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，实施更加积极的财政政策，更好统筹发展和安全，扎实推动高质量发展。多举措促进财政增收，稳步提高财政保障能力；坚持厉行节约，大力优化支出结构；加强财政资源统筹，增强重点支出保障；加强风险管理，兜牢安全底线；深化财政体制改革，打好政策“组合拳”，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，高质量完成“十四五”规划目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。

根据上述指导思想，2025年财政工作和预算编制将坚持以下原则：一是坚持“三保”优先，全力保障基本民生。优先安排“三保”支出预算，人员工资性支出、机关事业单位运转支出、各项基本民生政策资金做足做实，确保兜牢兜实“三保”底线。二是坚持勤俭办事，强化节约型机关建设。加强源头管控，从严从紧编制支出预算，严格支出标准化应用，严控一般性支出管理，严禁安排低效无效支出，压减安排非必要非急需支出。三是坚持统筹优化，大力保障重点支出。加强财政资源科学统筹和合理分配，强化重点工作、重大项目资金保障，保持适当支出强度，更好发挥扩大有效需求作用。四是坚持底线思维，积极防范债务风险。继续落实好国家一揽子化债政策，加大资源资产统筹整合，确保化债资金需求，扎实推进地方隐性债务化解工作。

依据以上预算编制指导思想和基本原则，2025年全区一般公共预算收入计划完成7.57亿元，增长3%。其中：税收收入5.34亿元，增长14.3%，占一般公共预算收入70.5%；非税收入2.23亿元，下降16.7%，占一般公共预算收入29.5%。（详见表一）

二、预算安排情况

（一）一般公共预算情况

全区一般公共预算收入7.57亿元，增长3%，加上上级补助收入8.89亿元、上年结转收入4.36亿元、调入资金0.02亿元、上级提前下达专项补助收入4.50亿元、一般债务转贷收入1.01亿元、动用预算稳定调节基金5.42亿元，收入总计31.77亿元。一般公共预算支出30.23亿元（含上年结转专款支出4.36亿元），下降4.8%，加上上解上级支出0.40亿元、一般债务还本支出1.14亿元，支出总计31.77亿元。（详见表二、表三）

其他需要报告的事项：

1.预备费。2025年，本级财政一般公共预算安排总预备费0.31亿元，占本级一般公共预算支出比重1.0%，用于应对当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。

2.税收返还和转移支付安排情况。2025年，上级税收返还1.05亿元，财力性转移支付补助7.84亿元，上级提前下达专项转移支付补助4.50亿元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部作为财力统筹安排用于年初预算支出；上级专项转移支付补助按规定专款专用，并在相应支出科目中反映。

3.预算稳定调节基金安排使用情况。2023年底，预算稳定调节基金余额0.40亿元，2024年底，预算稳定调节基金余额5.42亿元，统筹用于保障各项支出预算。动用后，预算稳定调节基金余额为零。

（二）政府性基金预算安排情况

2025年，全区政府性基金预算收入0.99亿元，增长7.9%，加上上级补助收入8.05亿元、上年结余收入0.69亿元，收入总计9.73亿元。政府性基金预算支出7.57亿元（含上年结转专款支出0.50亿元），增长1.2%，加上上解支出2.16亿元，支出总计9.73亿元。（详见表四）

（三）国有资本经营预算安排情况

2025年，全区国有资本经营预算收入235万元，下降10%。加上上年结余收入38万元，收入总计273万元。国有资本经营预算支出38万元（均为上年结转专款支出38万元），下降34.5%，加上调出资金235万元，支出总计273万元。（详见表五）

（四）社会保险基金预算安排情况

2025年，全区社会保险基金预算收入5.68亿元，增加23.8%，支出4.99亿元，增长10.8%。收支相抵，当年结余0.69亿元，年末滚存结余3.75亿元。（详见表六）

三、政府债务偿还情况

2025年，全区政府债务还本付息预计3.11亿元，其中：本金1.14亿元（均为一般债券）；利息1.97亿元（一般债券0.61亿元，专项债券1.36亿元）。到期本金将通过财政预算安排资金和发行再融资债券偿还，利息将通过财政预算安排资金支付。全区政府债务风险总体可控。

四、完成2025年财政预算目标的主要措施

（一）围绕生财有道，全力以赴谋发展

一是支持现代化产业体系建设。持续以“产业支撑”和“政策引领”为着力点，精准发力夯实发展根基。全力支持产业振兴，结合柳江区发展优势，坚持做优传统产业、做强主导产业、做大新兴产业、做实特色产业，加快建设以制造业为主体的现代化产业体系。加快产业融合发展，支持园区产业发展，结合园区产业布局，重点突出产业链招商，提升经济高质量发展水平，撬动更多资源要素支持产业发展，更好培育税源、扩大税基。二是支持市场主体纾困发展。继续落实减税降费政策，加大政府采购支持中小企业力度，主动搭建政金企交流平台，引导金融机构加大对中小微、民营企业等的扶持力度，有效增强金融服务实体经济保障能力，最大限度释放政策红利。三是支持重点项目要素保障。积极推动中央预算内投资、政府债券、超长期特别国债资金服务保障重大项目建设，强化资金要素保障，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的引导和撬动作用，有效促进投资成果向财政收入转化。

（二）围绕聚财有方，全始全终强保障

一是持续强化收入征管。锚定全年收入预期目标，不断完善部门沟通联动协作机制，加强对经济财政形势的精准分析、研判，加大对重点税源监控力度，着力稳定基础税源，努力挖掘潜在税源，切实抓好大中小税源收入征管，不断优化收入结构，加强非税收入管理，完善非税征管机制，确保应收尽收，努力实现财政收入总量与质量“双提升”。二是加力争取上级支持。深入研究中央、自治区及市级相关决策部署，深刻领会政策支持重点及资金争取关键，特别是聚焦重点领域、薄弱环节，精准谋划、储备和申报上级支持方向的重大项目，主动向上沟通、做好有效衔接，全力争取更大限度的支持。三是强化统筹整合力度。加强财政资金和债券资金统筹，对资本性支出项目优先申请政府一般债券或者专项债券解决。加强增量资金与存量资金、财政拨款和非财政拨款收入的统筹使用。加强一般公共预算和政府性基金、国有资本经营预算统筹衔接。全面盘活政府和国有企业资产资源，全方位拓宽资金来源。

（三）围绕节支裕民，集中财力保重点

一是坚持勤俭办一切事业。健全“能增能减、有保有压、能上能下”的预算安排机制，取消低效无效支出，严控一般性支出，继续压减非重点、非刚性、非急需支出，强化“三公”两费经费预算管理，2025年部门预算基本支出中的“三公”两费支出按20%的比例压减0.02亿元，并调整降低福利费标准，节约财政资金0.03亿元，各部门工作经费预算在2024年压减10%的基础上再按10%的比例压减0.05亿元。严控编外聘用人员资金规模，坚持未备案的单位自聘人员不予安排相关经费。不断优化支出结构，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，集中资金投入到民生亟需领域。二是突出重点民生保障。积极统筹各类资金支持教育事业发展，支持各学段教育工作补短板、强弱项，促进教育高质量发展；加大医疗卫生投入，加快补齐医疗短板，提升医疗卫生服务水平；加强社会保障能力，落实城乡居民最低生活保障、高龄补贴、残疾人补贴等各项保障政策，做到精准施保、精准救助；加大就业资金投入力度，高质量推进就业创业工程。三是加大重点领域资金保障。重大项目是经济社会发展的强引擎、压舱石，持续加大财政政策倾斜和资金支持力度，全力保障上级以及区委、区政府确定的重大项目、重大政策资金需求，集中财力推动重点项目落地建设形成有效投资，推动重大政策得到有效落实。

（四）围绕风险防范，筑牢安全“防火墙”

一是强化“三保”风险管控，始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，严格按照自治区“三保”支出保障清单和标准足额编制“三保”预算，加强“三保”运行监测，管好“三保”专户，确保“三保”资金精准高效落实到位，牢牢兜住“三保”底线。二是完善政府债务管理制度，健全全口径地方债务监测监管体系和防范化解隐性债务风险长效机制。用足用好国家一揽子化债政策，优化债务结构，压降利息成本，缓释偿债压力，多渠道筹措化债资金，确保完成年度债务化解目标。加快推进融资平台改革转型，持续压降融资平台数量，多措并举遏增量，千方百计化存量，全力推进防范化解债务风险工作，筑牢防范化解债务风险“防火墙”。三是严格收支规范管理，不断完善库款动态监控机制，保持合理的库款规模，紧盯支付关键环节，严格规范财政资金拨付，严控新增暂付款，切实防范财政支付风险，拧紧资金支付“安全阀”。四是高度重视巡察、审计反馈问题的整改，自觉接受人大监督检查，进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，扎实开展财会监督工作，切实提升财会监督覆盖面及监督效率，严肃财经纪律。

（五）围绕深化改革，严格管理提效能

一是深化预算管理改革。稳步推进零基预算改革，全区所有预算单位以“零”为基点编制部门预算，对申报入库的项目按照轻重缓急进行分类、排序，逐项审核支出的必要性、合理性，视项目的重要程度安排预算额度，将有限的财力用在刀刃上。二是深化国有资本经营预算制度改革。完善国有资本收益上交机制，做到应纳尽纳；提升国有资本经营预算支出效能，推进绩效管理，完善国有资本经营预算管理工作。三是纵深推进绩效管理。进一步健全和完善预算绩效管理机制，坚持“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全面深入开展项目绩效目标编审、绩效运行监控和绩效评价工作，强化监控和评价结果的运用，构建起事前、事中、事后预算绩效精准控制闭环系统，不断推动财政管理工作提质增效。四是规范国有资产管理。严格贯彻落实国有资产管理的各项政策，全面规范国有资产管理各环节，扎实推进国有企业及行政事业单位国有资产精细化、科学化、动态化管理，防止国有资产流失，确保国有资产安全完整和保值增值，推动资产管理工作提质增效。

各位代表，2025年是实施“十四五”规划的收官之年，做好财政工作意义重大，任务艰巨。我们将继续在区委的统一领导下，认真落实本次大会的决议和决定，增强信心、迎难而上，全面把握新发展阶段下的财政工作，强化责任担当，狠抓工作落实，全面提力增效，为促进我区经济社会高质量发展贡献财政力量！