区人大常委会：

今年以来，由于宏观经济形势、国家财税政策的变化以及自治区核定并代我区发行地方政府债券额度等因素影响，我区财政预算收支执行在实际执行过程中较年初预算发生了一些不可预见的增减变动，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《广西壮族自治区预算审查监督条例 》相关规定,需对财政年初预算收支安排情况进行调整，具体如下:

一、1-10月预算收支执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1-10月，全区一般公共预算收入4.76亿元，完成年初预算10.97亿元的43.4%，同比下降43.5%。其中：税务部门完成收入3.83亿元，完成年初预算7.70亿元的49.7%，同比下降26.8%；财政部门完成收入0.93亿元，完成年初预算3.27亿元的28.5%，同比下降70.9%。一般公共预算支出21.87亿元，完成年初预算35.31亿元的61.9%，同比下降6.4%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1-10月，全区本级政府性基金预算收入0.59亿元，完成年初预算1.10亿元的54.0%，同比下降29.7%；当年政府性基金预算支出2.22亿元，完成年初预算8.00亿元的27.7%，同比下降1.9%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1-10月，全区本级国有资本经营预算收入0.01亿元，完成年初预算0.02亿元的44.3%，同比下降31.1%；当年国有资本经营预算支出38.00万元，完成年初预算96.00万元的39.6%，同比增长171.4%。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1-10月，全区社会保险基金预算收入3.97亿元，完成年初预算5.70亿元的69.6%，同比增长21.2%；社会保险基金预算支出3.77亿元，完成年初预算4.68亿元的80.6%，同比增长10%。

二、预算收支调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

1．一般公共预算收入预算调整情况

今年以来，受经济下行压力加大、房地产市场持续低迷等不利因素影响，我区经济财政形势严峻，财税征收工作面临着巨大困难和压力，预计全年一般公共预算收入较年初预算大幅减少。具体减收原因：一是减税降费政策因素影响，主要为2022年度制造业中小微企业税费缓缴政策在2023年到期补缴涉及留存地方收入约0.4亿元，抬高了收入基数。二是受经济下行压力加大、市场持续低迷等影响，支柱行业发展恢复不理想，企业经营销售困难，减停产面未得到有效控制，各类项目投资收紧，重点财源大范围减收，除一次性收入外，房地产业、建筑业地方留存的税收收入同比减少约0.6亿元。三是一次性大额财源缺口难以弥补，去年耕地指标出让、土地增值税清算等一次性大额收入超过3.5亿元，而今年重点一次性财源项目推进困难，未能及时缴库形成收入。

综合各项收入增减变动情况，全年一般公共预算收入预算调整为6.43亿元，同比下降38.4%，比年初预算目标10.97亿元减少4.54亿元。其中：（1）按征收部门组织收入调整情况为：税务部门4.83亿元，同比下降27.1%，比年初预算目标7.70亿元减少2.87亿元；财政部门1.60亿元，同比下降58.1%，比年初预算目标3.27亿元减少1.67亿元;（2）按税收与非税收入调整情况为：税收收入4.65亿元，同比下降27.6%，与年初预算目标7.50亿元减少2.85亿元；非税收入1.78亿元，同比下降55.8%，比年初预算目标3.47亿元减少1.69亿元。

2．一般公共预算总收入预算调整情况

根据全年一般公共预算收入变动及目前上级转移支付等变动情况，全区一般公共预算总收入调整为36.14亿元，比年初预算减少1.37亿元。具体调整情况为：

（1）本级可用财力调整为15.75亿元，比年初预算减少4.41亿元。其中：

①一般公共预算收入调整为6.43亿元，比年初预算减少4.54亿元；

②上级下达财力性补助收入调整为8.90亿元，比年初预算增加0.11亿元；

③动用预算稳定调节基金调整为0.40亿元，比年初预算增加0.01亿元（根据2023年财政决算数调整）；

④调入资金调整为235万元，与年初预算一致。

（2）上年专项结余收入调整为9.21亿元，比年初预算减少0.22亿元（根据2023年度财政决算数调整）。

（3）地方政府一般债券转贷收入调整为1.90亿元，比年初预算增加0.28亿元，均为新增一般债券。

（4）上级专项补助收入调整为9.28亿元，比年初预算增加2.98亿元。

3．一般公共预算总支出预算调整情况

根据全年财政预算支出等变动情况，全区当年一般公共预算总支出调整为36.14亿元，比年初预算减少1.37亿元。具体调整情况为：

（1）一般公共预算支出调整为31.77亿元，比年初预算减少3.54亿元，其中：

①本级安排的一般公共预算支出调整为13.00亿元，比年初减少6.58亿元：

盘活收回上年结转结余资金及调减各单位年初预算安排各项经费支出9.88亿元，其中调减各单位“三公”两费支出0.02亿元；

新增预算支出1.67亿元，主要为兑现企业各类补贴资金0.04亿元，行政事业单位办公用房租金0.22亿元，债务付息支出0.67亿元，各单位项目支出0.1亿元，新增预留11-12月支出0.64亿元；

科目调整调增预算支出1.63亿元，均为政府性基金预算年初安排项目调整到一般公共预算安排。

②新增一般债券资金支出调整为0.28亿元，比年初预算增加0.28亿元，其中：用于城镇老旧小区改造项目0.06亿元，棚户区（城市危旧房改造）项目65.00万元，保障性租赁住房项目0.02亿元，高标准农田配套建设项目0.13亿元，粮食生产激励建设项目0.01亿元，第一批农村义务教育校舍安全保障长效机制建设项目0.01亿元，小型水库安全运行项目0.04亿元，养老保险经办机构服务能力建设项目30.00万元。

③上级专项支出调整为18.49亿元，比年初预算增加2.76亿元，其中：当年上级专项支出增加2.98亿元；上年上级专项结转支出减少0.22亿元，主要是根据上年专项结余收入决算数进行调整。

（2）上解支出调整为2.57亿元，比年初预算增加2.17亿元，为政府性基金预算年初安排的上解支出调整到一般公共预算安排。

（3）地方政府一般债务还本支出调整为1.8亿元，与年初预算数一致。

4．年度一般公共预算收支平衡情况

调整后，全年一般公共预算总收入36.14亿元，其中：一般公共预算收入6.43亿元，上级转移支付收入18.18亿元，债券转贷收入1.90亿元，上年结余收入9.21亿元，动用预算稳定调节基金0.40亿元，调入资金0.02亿元。一般公共预算总支出36.14亿元，其中：一般公共预算支出31.77亿元，上解支出2.57亿元，债务还本支出1.80亿元。收支相抵，年终结余为零。

（二）政府性基金预算收支调整情况

1.政府性基金预算收入调整情况

全年政府性基金预算总收入调整为16.99亿元，比年初预算增加6.52亿元。具体调整情况为：

（1）本级可用财力调整为6.31亿元，比年初预算减少2.17亿元。其中：

①本级政府性基金预算收入调整为0.93亿元，比年初预算减少0.17亿元。其中：城市基础设施配套费收入减少0.08亿元，污水处理费收入减少0.03亿元，专项债券对应项目专项收入减少0.07亿元。

②市级土地出让金财力性补助调整为5.00亿元，比年初预算减少2.00亿元。

③上年结余土地出让金收入0.38亿元，比年初预算减少1.00万元。

（2）上级专项转移支付收入调整为0.23亿元，比年初预算增加0.13亿元。

（3）上年专项结余收入调整为1.89亿元，与年初预算一致。

（4）地方政府专项债券转贷收入调整为7.71亿元，比年初预算增加7.71亿元，其中：再融资专项债券5.97亿元，新增专项债券1.74亿元。

2．政府性基金预算支出调整情况

全区当年政府性基金预算总支出调整为16.99亿元，比年初预算增加6.52亿元。具体调整情况为：

（1）当年政府性基金预算支出调整为11.02亿元，比年初预算增加3.02亿元，其中：

①本级安排的项目支出调整为6.31亿元，比年初预算增加0.30亿元：

国有土地使用权出让收入安排支出减少0.8亿元，主要为盘活收回上年结转结余资金及调减各单位年初预算安排各项经费支出2.66亿元，科目调整调减年初预算支出1.63亿元（调整到一般公共预算安排），新增各单位项目支出0.07亿元，新增预留11-12月项目支出3.41亿元；

污水处理费安排支出减少0.03亿元；

城市基础设施配套费安排支出减少0.08亿元；

地方政府专项债务付息支出增加1.21亿元；

②上级专项支出调整为2.97亿元，比年初预算增加0.99亿元，均为当年上级专项支出，其中超长期特别国债资金0.86亿元。

③新增专项债券资金支出调整为1.74亿元，比年初预算增加1.74亿元，其中：第二批清理拖欠企业账款专项债券安排的项目支出0.10亿元，新兴工业园四方片区标准厂房项目0.50亿元，“粮安工程”中心粮库建设项目0.13亿元，柳江区政府投资等项目1.01亿元。

（2）上解支出调整为0亿元，比年初预算减少2.47亿元，其中调整到一般公共预算安排2.17亿元，调减支出0.3亿元。

（3）地方政府专项债务还本支出增加5.97亿元。

3．年度政府性基金预算收支平衡情况

调整后，全年政府性基金预算总收入16.99亿元，其中：当年区本级收入0.93亿元，上级转移支付收入6.08亿元，上年结余收入2.27亿元，债务转贷收入7.71亿元。当年政府性基金预算支出为16.99亿元。收支相抵，年终结余为零。

（三）国有资本经营预算收支调整情况

全年国有资本经营预算无调整，与年初预算一致。全年国有资本经营总收入0.03亿元，当年国有资本经营预算支出0.03亿元，收支相抵，年终结余为零。

（四）社会保险基金预算收支调整情况

1．社会保险基金预算收入调整情况

当年社会保险基金总收入调整为5.91亿元，比年初预算增加0.21亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入2.62亿元，比年初预算增加0.37亿元；机关事业养老保险基金收入3.29亿元，比年初预算减少0.16亿元。

2．社会保险基金预算支出调整情况

当年社会保险基金总支出调整为4.57亿元，比年初预算减少0.12亿元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.24亿元，比年初预算增加20万元；机关事业养老保险基金支出3.33亿元，比年初预算减少0.12亿元。

3．社会保险基金预算收支平衡情况

调整后，当年社会保险基金总收入5.91亿元，总支出4.57亿元。收支相抵，当年收支结余1.34亿元，年末累计结余4.33亿元。

三、政府债务情况