区人大常委会：

2020年以来，由于国家宏观经济形势变化、财税政策调整及新冠肺炎疫情等因素影响，我区财政预算收支执行在实际执行过程中较年初预算发生了一些不可预见的增减变动。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，需对财政收支预算相关项目进行调整。具体如下：

一、一般公共预算收支调整情况

（一）组织财政收入预算调整情况（详见附表一）

受经济下行压力加大、疫情冲击及减税降费等因素叠加影响，我区税收收入持续减收，财政增收面临近年来前所未有的困难局面。综合各项收入增减变动情况，全年组织财政收入预算调整为240,300万元，比年初预算248,300万元目标减少8,000万元，同比增长0.2%。其中：（1）按征收部门组织收入调整情况为：税务部门全年预计完成184,000万元，比年初预算减少29,300万元，同比下降9.3%；财政部门全年预计完成56,300万元，比年初预算增加21,300万元，同比增长51.8%；（2）全口径税收与非税收入数情况为：全年全口径税收收入预计完成181,050万元，比年初预算减少29,050万元，同比下降9.3%；非税收入预计完成59,250万元，比年初预算增加21,050万元，同比增长47.1%。

（二）财政总收入预算调整情况（详见附表二）

根据全年财政收入变动及目前上级补助等变动情况，全区财政收入总计调整为397,041万元，比年初预算增加102,617万元。具体调整情况为：

1. 本级财力调整为261,174万元，比年初预算增加33,364万元。

（1）一般公共预算收入调整为142,277万元，比年初预算增加11,221万元。

（2）上级下达财力性补助收入调整为88,967万元，比年初预算增加16,026万元。

（3）地方政府一般债券转贷收入调整为6,310万元，比年初预算增加6,310万元（均为置换债券）。

（4）调入资金调整数为16,500万元，与年初预算数一致。

（5）动用预算稳定调节基金调整为7,120万元，比年初预算减少193万元（根据2019年财政决算数调整）。

2．上级专项补助调整情况：当年上级专项补助调整为135,396万元，比年初预算增加68,782万元（年初预算数为上级提前下达数）。

3．上年专项结余情况调整情况：上年结余调整为471万元，比年初预算增加471万元（按2019年度财政决算数调整）。

（三）财政支出预算调整情况（详见附表二）

根据全年财政预算支出等变动情况，全区当年财政总支出调整为397,041万元，比年初预算增加102,617万元，同比增长8.1%，其中：本级支出增加33,364万元，上级专项支出增加69,253万元。具体调整情况为：

1. 本级一般公共预算支出预算调整增加26,955万元，具体如下：

（1）一般公共服务支出增加8,541万元；

（2）国防支出增加14万元；

（3）公共安全支出增加2,164万元；

（4）教育支出增加4,320万元；

（5）科学技术支出增加47万元；

（6）文化旅游体育与传媒支出增加781万元；

（7）社会保障和就业支出增加6,602万元；

（8）卫生健康支出增加5,691万元；

（9）节能环保支出增加2,214万元；

（10）城乡社区事务支出增加4,630万元；

（11）农林水事务支出增加7,956万元；

（12）交通运输支出增加11万元；

（13）资源勘探工业信息等支出增加1,907万元；

（14）商业服务业等支出增加230万元；

（15）自然资源海洋气象等支出增加693万元；

（16）住房保障支出增加285万元；

（17）粮油物资储备支出减少7万元；

（18）灾害防治及应急管理支出增加335万元；

（19）预备费减少1,887万元；

（20）其他支出减少21,516万元；

（21）债务付息支出增加3,938万元；

（22）债务发行费支出增加7万元。

2．上解支出减少602万元。

3．一般债务还本支出增加7,011万元。

4．上级专项支出调整增加69,253万元，其中当年上级专项支出增加68,782万元，上年专项结转支出增加471万元，按上级文件规定相应调整到对应支出科目。

（四）年度预算收支平衡情况

调整后，全年财政收入总计397,041万元（含上级专项补助收入135,867万元），比年初增加102,617万元；财政支出总计397,041万元（含上级专项补助支出135,867万元），比年初增加102,617万元。收支相抵，年终结余为零。

二、政府性基金预算收支调整情况（详见附表三）

（一）政府性基金预算收入调整情况

全年政府性基金预算收入总计调整为189,261万元，比年初预算减少10,615万元。其中：

1．全年本级政府性基金预算收入调整为44,534万元，比年初预算增加19,834万元，具体调整情况为：国有土地使用权出让收入增加12,755万元，城市基础设施配套费收入减少609万元，污水处理费收入增加7,580万元，其他政府性基金收入增加53万元，专项债券对应项目专项收入55万元。

2．全年上级政府性基金转移支付收入调整为94,365万元（其中市级财力性补助90,000万元），比年初预算减少77,195万元，其中：当年上级专项基金补助增加2,805万元，市级财力性补助减少80,000万元。

3．抗疫特别国债转移支付收入调整为10,372万元，比年初预算增加10,372万元

4．上年结余收入调整为2,990万元，比年初预算减少626万元（按2019年度财政决算数调整）。

5．地方政府专项债券转贷收入调整为37,000万元，比年初预算增加37,000万元。

（二）政府性基金预算支出调整情况

全年政府性基金预算支出总计调整为189,261万元，比年初预算减少10,393万元。其中：

1．当年政府性基金预算支出调整为172,761万元，比年初预算减少10,393万元，其中：

（1）本级政府性基金预算支出调整为121,024万元，比年初预算减少60,570万元，具体调整情况为：

① 国有土地使用权出让收入安排的支出减少69,621万元；

② 污水处理费安排的支出增加7,580万元；

③ 城市基础设施配套费安排的支出减少1,550万元；

④ 地方政府专项债务付息支出增加2,966万元

⑤ 地方政府专项债务发行费用支出增加55万元。

（2）上级政府性基金专项转移支付支出调整为4,365万元，比年初预算增加2,805万元，均为当年上级下达补助收入增加（年初预算数为上级提前下达数）。

（3）抗疫特别国债安排支出10,372万元，比年初预算增加10,372万元。

（4）地方政府专项债券转贷收入安排支出37,000万元，比年初预算增加37,000万元。

2．调出资金16,500万元，与年初预算一致。

3．年终结余为零，比年初预算减少222万元。

（三）收支平衡情况

调整后，全年政府性基金预算收入总计189,261万元，其中：当年区本级收入44,534万元，上级政府性基金转移支付收入94,365万元，抗疫特别国债转移支付收入10,372万元，上年结余2,990万元，债务转贷收入37,000万元。当年政府性基金预算支出为172,761万元，调出资金16,500万元。收支相抵，年终结余为零。

三、国有资本经营预算收支调整情况（详见附表四）

（一）国有资本经营预算收入调整情况

全年国有资本经营预算收入总计调整为678万元，比年初预算增加149万元，其中：国有参股公司股利、股息收入128万元，比年初预算增加88万元；其他国有资本经营收入221万元，比年初预算增加61万元；上年结余收入329万元，与年初预算一致。

（二）国有资本经营预算支出调整情况

全年国有资本经营预算支出调整为678万元，比年初预算增加149万元。

（三）年度国有资本经营预算收支平衡情况

调整后，全年国有资本经营收入总计678万元，其中当年收入349万元，上年结余收入329万元。当年国有资本经营预算支出678万元。收支相抵，年终结余为零。

四、社会保险基金预算收支调整情况（详见附表五）

（一）社会保险基金预算收入调整情况

全年社会保险基金收入预算安排34,501万元，比年初预算减少2,533万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10,521万元，与年初预算一致；机关事业养老保险基金收入23,980万元，比年初预算减少2,533万元。

（二）社会保险基金预算支出调整情况

全年社会保险基金支出预算安排31,660万元，比年初预算减少2,343万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出7,490万元，与年初预算一致；机关事业养老保险基金支出24,170万元，比年初预算减少2,343万元。

（三）社会保险基金预算收支平衡情况

调整后，全年社会保险基金收入预算安排34,501万元，支出预算安排31,660万元，收支相抵，当年收支结余2,841万元，年末滚存结余30,304万元。

附件：1. 柳江区2020年财政收入预算调整建议表（表一）

2. 柳江区2020年一般公共预算收支调整建议表（表二）

3. 柳江区2020年政府性基金收支预算调整建议表（表三）

4．柳江区2020年国有资本经营预算收支调整建议表（表四）

5．柳江区2020年社会保险基金预算收支调整建议表（表五）