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柳江区2019年财政预算执行和2020年预算（草案）报告
发布日期：
2020-01-23 14:01
柳州市柳江区2019年财政预算执行
情况和2020年财政预算（草案）报告
2020年1月8日在柳州市柳江区第一届人民代表大会第四次会议上
区财政局局长 韦有绪
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区第一届人民代表大会第四次会议审议，并请各位委员和其他同志提出意见。
2019年财政预算执行情况
2019年，面对错综复杂的经济财政形势，我区财政工作在区党委的坚强领导下，在区人大的监督和社会各界的关心支持下，以党的十九大精神为统领，牢固树立科学发展观，顺应经济发展新常态，围绕我区经济社会发展总体思路和各项工作部署，稳中求进，克难攻坚，积极主动应对年内各项减收增支困难，统筹协调，狠抓收入征管和财源建设稳增长、优化支出结构保民生、强化债务管理防风险、加大财政改革强管理。全年财政预算运行情况总体平稳，为促进我区经济社会持续、健康发展提供有力保障。
一、2019年一般公共预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区组织财政收入239,949万元，完成预算230,600万元的104.1%，下降0.8% ，剔除划出四个镇收入基数11,308万元，同口径增长4.1%。其中：一般公共预算收入126,502万元，完成预算104.5%；上划自治区收入25,706万元，完成预算103.5%；上划中央收入87,741万元，完成预算103.6%。
在组织财政收入中，全口径税收收入完成199,660万元，完成预算102.7%，下降5.1%，剔除划出四个镇税收收入基数10,523万元，同口径下降0.2%，占财政收入83.2%；在一般公共预算收入中，税收收入完成86,213万元，占一般公共预算收入68.2%；非税收入完成40,289万元，占一般公共预算收入31.8%。
2019年，全区财政收入总计366,667万元。其构成是:
1．一般公共预算收入126,502万元。
2．上级财力性补助收入79,493万元。其中：（1）中央“两税”返还收入3,393万元; （2）中央“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）体制补助收入1,388万元；（6）其他一般性转移支付收入98万元。
3．上级专项补助收入123,845万元。其中：（1）中央、自治区专项补助收入101,413万元；（2）市级专项补助收入22,432万元。
4．地方政府债券转贷收入10,718万元。其中新增债券8,018万元，再融资债券2,700万元。
5．调入资金15,000万元。
6．动用预算稳定调节基金10,963万元。
7．上年专项结余收入146万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区当年财政总支出366,667万元。其中：一般公共预算支出332,255万元，完成预算104.1%，下降7%，剔除划出及托管单位各项支出基数39,454万元，同口径增长4.5%；上解支出24,099万元；地方政府债务还本支出3,000万元；安排预算稳定调节基金7,313万元。
按功能科目分类，一般公共预算支出具体完成情况如下：
（1）一般公共服务支出37,994万元，增长6.3%；
（2）国防支出393万元，增长4.7%；
（3）公共安全支出9,824万元，下降52.4%；
（4）教育支出66,856万元，下降18.8%；
（5）科学技术支出727万元，下降4.2%；
（6）文化旅游体育与传媒支出2,863万元，下降23.8%；
（7）社会保障和就业支出51,113万元，下降15.2%；
（8）卫生健康支出46,334万元，下降3.1%；
（9）节能环保支出11,407万元，增长346.8%；
（10）城乡社区支出42,795万元，增长36.2%；
（11）农林水支出39,567万元，下降31.5%；
（12）交通运输支出4,417万元，增长34.7%；
（13）资源勘探信息等支出5,300万元，增长381.8%；
（14）商业服务业等支出459万元，下降13%；
（15）自然资源海洋气象等支出6,513万元，下降6.9%；
（16）住房保障支出19,466万元，增长12.6%；
（17）粮油物资储备支出224万元，下降52.6%；
（18）灾害防治及应急管理支出1,188万元，为新增科目，上年无支出。
（19）其他支出-18,965万元，增长0.1%，负数的原因是按上级规定对存量资金重新安排支出进行冲减。
（20）债务付息支出3,770万元，增长19.3%；
（21）债务发行费用支出12万元，下降28%。
支出补充说明：
—— 总预备费执行情况：
2019年，年初预算安排总预备费3,000万元，全年动用2,821万元，其中重大动物疫病防控经费244万元、禁毒经费348万元、城乡居民及新生儿医疗保险地方配套缺口1,002万元、高龄补贴配套资金195万元、大坝漏水应急处置经费5万元、专案经费15万元、国家赔偿经费185万元、计生家庭奖励缺口18万元等。余下未动支结余部分按规定全部补充预算稳定调节基金。
—— 税收返还和转移支付执行情况：
2019年，全区获得上级税收返还8,778万元，财力性转移支付补助70,715万元，专项转移支付补助123,845万元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部纳入全年财力统筹安排用于各项支出；上级专项转移支付补助，按规定专款专用，并列入相应支出科目，年底专项转移支付无结余。
—— 预算稳定调节基金安排情况：
2018年决算，预算稳定调节基金存量10,963万元，2019年预算和执行过程中，按规定动用预算稳定调节基金10,963万元，统筹安排用于增支项目平衡年度预算。2019年底，安排预算稳定调节基金7,313万元后，预算稳定调节基金存量为7,313万元。
—— 收回财政存量资金安排情况
2019年，按上级规定全年收回已分配到部门的结转结余两年以上（含区本级结转一年以上）存量资金2.28亿元，并经批准纳入2019年预算调整，统筹安排用于各项急需项目。其中：按原用途安排项目资金10,891万元，安排新增急需项目资金11,024万元，安排脱贫攻坚项目资金918万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区财政收入总计366,667万元；当年财政总支出366,667万元，其中安排预算稳定调节基金7,313万元。收入和支出相抵后，年终无结余。
二、2019年政府性基金预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区政府性基金收入总计183,528万元。其构成是：
1．区本级政府性基金预算收入25,343万元，同比下降84.6%。其中：国有土地使用权出让收入21,502万元，同比下降86%；城市基础设施配套费收入3,397万元，同比增长282.1%；污水处理费收入444万元，同比下降18.2%。
2．当年政府性基金补助收入122,197万元。
3．债务转贷收入10,000万元。
4．上年结余收入25,988万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区当年政府性基金预算支出164,912万元。主要是：文化旅游体育与传媒支出14万元，同比增长180%；社会保障和就业支出1,003万元，同比增长828.3%；城乡社区支出159,442万元，同比下降11.3%，主要为国有土地使用权出让收入安排支出139,448万元、国有土地收益基金安排支出5,595万元、农业土地开发资金安排支出1,389万元、污水处理费安排支出570万元、城市基础设施配套费安排的支出2,240万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出10,000万元；农林水支出52万元，同比下降68.5%；其他支出2,096万元，同比增长58.2%；地方政府专项债务付息支出2,291万元；地方政府专项债务发行费用支出15万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区政府性基金收入总计183,528万元，当年政府性基金总支出164,912万元，调出资金15,000万元。收支相抵，年终滚存结余3,616万元。
三、2019年国有资本经营预算收支执行情况
2019年，全区国有资本经营预算收入总计916万元。其中：国有参股公司股利、股息收入45万元，产权转让收入487万元，其他国有资本经营收入237万元；上年结余147万元。全区国有资本经营预算支出587万元，均为其他国有资本经营支出。收支相抵，年终结余329万元。
四、2019年社会保险基金预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区当年社会保险基金预算收入总计71,459万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入34,742万元；城乡居民社会养老保险基金收入11,398万元；机关事业养老保险基金收入 25,319万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区社会保险基金预算支出总计87,798万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出54,074万元；城乡居民社会养老保险基金支出9,370万元；机关事业养老保险基金支出24,354万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区当年社会保险基金预算收入71,459万元；社会保险基金预算支出87,798万元。收支相抵，本年结余 -16,339万元，年末滚存结余29,107万元。
（备注：上述四本预算执行情况数据，均为快报统计数，在完成决算审查汇总及与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。）
五、地方政府债务情况
1．2019年，全区政府债务限额为178,718万元，其中：一般债务108,018万元，专项债务 70,700万元。2019年底，全区政府债务余额为175,214.52万元，其中：一般债务104,550.52万元，专项债务70,664万元，均控制在政府债务限额以内。
2．2019年政府债券转贷情况：自治区代发我区债券转贷的政府债券20,718万元，其中一般债券10,718万元（新增一般债券8,018万元、再融资债券2,700万元），新增专项债券10,000万元。
3．2019年债务还本付息情况：
（1）还本3,004.84万元，全部为一般债务还本；
（2）付息6,060.51万元，其中一般债务付息3,769.98万元，专项债务付息2,290.53万元。
六、2019年落实人大预算决议情况
按照我区第一届人民代表大会第三次会议对2019年预算的决议以及区人大财经委的审查意见，区财税部门主动认领，周密部署谋划，细化方案措施，强力推进，切实抓好工作落实。
（一）积极应对，强化征收稳增长
针对年内经济下行压力持续加大，我区主要行业如机械制造业不景气、国家实施更大规模减税降费政策、一次性税收规模下降等多重因素叠加影响，造成年内税收大幅减收的不利局面，我区整合征管部门力量，加强领导，精心组织，扎实工作，以强化财税征管工作为抓手，在稳定基础税源的基础上，通过采取强化历年税费清算、协调已出让和已征收的土地收入、加大重点项目推进做大项目税收增量及确保非税收入应收尽收等综合措施，着力挖掘财税收入潜力和亮点，有效弥补了税收减收缺口，在面临近年来前所未有的困难形势下，实现财政收入同口径增长4.1%。
（二）综合协调，争取扶持强保障
一是紧跟上级积极财政政策及财政扶持、奖补方向，创优争先，全年获得上级综合财力性补助79,493万元，同比上年增加4,997万元，其中获得2018年“广西科学发展先进县（区）”奖励5,000万元，减税降费补助2,502万元，基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革支出基数1,335万元，财政管理绩效奖励500万元，提高财力统筹保障能力；二是认真研究上级专项资金扶持方向，全年争取上级专项补助资金123,845万元，其中中央基建投资项目资金9,260万元，加大了专项领域资金投入；三是针对“撤县设区”加快发展资金不足、地方融资受限的实际情况，争取市财政补助资金11亿元，加快新城区征地拆迁及重点项目推进实施；四是争取市级产业发展引导资金1.5亿元，支持新引进智能家电产业项目加快落地实施，培植后续财源。
（三）统筹整合，节支优化保平稳
根据年内组织财政收入减收，财力减少，刚性支出增加的实际，多措并举，统筹整合财政资金，努力实现全年财政收支预算平衡。一是加大一般性支出压减力度，全年压减一般性支出2,010万元，压减“三公”经费132万元，调整用于保障基本支出；二是健全完善定期统计、定期清理盘活存量资金动态机制，收回历年结转结余资金2.28亿元，并按规定重新安排用于急需项目；三是年初调入政府性基金1.5亿元，强化一般公共预算统筹力度，强化“三保”支出保障；四是统筹政府性债券转贷资金18,018万元，支持义务教育均衡发展、高标准基本农田土地整治重大工程、易地扶贫搬迁、公路改建、棚户区改造等项目建设。
（四）重点倾斜，加大投入助民生
全年民生支出累计投入292,741万元，占一般公共预算支出的88.1%。年内各级财政投入民生项目资金主要有：脱贫攻坚专项资金7,042万元、危房改造资金4,102万元、改厨改厕资金1,425万元、生态宜居及美丽乡村建设资金8,448万元、全域旅游发展项目资金527万元、拨付“双高”项目资金 8,421万元、农村公路建设资金5,423万元、为民办实事项目资金560万元、农村公益事业财政奖补资金2,047万元、扶持村级集体经济发展资金1,700万元、耕地地力保护补贴5,500万元、农机购机补贴850万元、农业政策性保险补助972万元、现代特色农业核心示范区的资金200 万元等等。持续强化基本民生资金保障能力，改善民生条件，强化惠民政策落实。
（五）规范管理，加快改革提效能
一是进一步健全支出责任考评机制，强化部门责任，加快项目推进实施，提高财政资金支出运行效率和使用效益；二是认真贯彻落实全面推行预算绩效管理政策，引入第三方机构参与预算绩效管理工作，积极探索全程监督提升财政资金效益机制；三是扎实开展部门预决算公开情况专项检查和考核工作，提高预决算公开质量，预决算公开更加规范透明；四是启动柳江区预算单位统一财务核算平台的建设，推进政府综合财务报告制度改革，开展国库集中支付电子化改革试点，加力规范国库集中支付制度管理；五是全面推行村级会计代理记账服务工作，规范村级财务管理；六是严格政府采购制度管理，规范政府采购运行机制,提高财政资金的使用效益，全年办理政府采购资金10.11亿元，节约资金3,643万元，资金节约率3.6%；七是健全评审制度，优化评审流程，拓宽评审领域，补齐短板，提高工作成效，全年完成财政投资评审项目共计398个，总送审金额31.77亿元，审定金额29.90亿元，节约财政资金1.87亿元，净核减率5.89%。
（六）检查督导，规范秩序抓管理
健全扶贫资金监督检查机制，促进扶贫资金精准使用，助推脱贫攻坚政策落实见效；开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”治理等专项检查，规范惠民政策资金管理；积极开展减税降费自查自纠工作，确保政策落实到位；完成我区自然资源资产和行政事业单位固定资产清查工作，规范相关资产管理；开展行政事业单位内部控制报告编报质量“回头看”工作，督促单位查缺补漏，整改完善；做好政府采购代理机构监督检查工作，从源头规范采购管理；对全区国有土地出让金的收支情况按宗地逐项进行核算，加强对土地出让金的收支核算与管理；开展非法集资风险和非法金融活动专项排查工作，规范金融秩序；积极配合上级对政府隐性债务专项检查，如实反映我区隐性债务问题，制定防范化解金融风险工作实施方案，防范财政债务风险；政府审计部门依法对预算执行、决算实施审计监督，依法向社会公开预算执行和其他财政收支的审计工作报告。
总体看，2019年我区财政保持平稳运行，较好的发挥了财政职能作用，有力助推经济社会各项事业持续健康发展。但受宏观经济形势复杂，下行压力持续增大的影响，一些制约财政加快发展的突出问题和新困难逐步显现。主要表现在以下几个方面：一是基础税源增长乏力，财政收入持续大幅增长后劲不足；二是统筹整合资金的空间收窄，刚性支出需求持续加大，财力调配能力趋紧；四是财政预算科学化、规范化管理水平有待提高，资金支出效能不高问题较为突出等，对做好新时期财政工作提出了更高的要求。对此，我们将高度重视，积极应对，创新驱动，精准施策，努力加以解决。
2020年财政预算草案
一、2020年我区财政面临的形势分析
根据宏观经济发展形势大环境判断，在今后一定时期内， “增速换挡、结构优化、动力转换” 仍然是经济发展主基调，经济形势虽然复杂多变，下行压力不减，但总体长期向好的趋势没有变。据此，预计2020年我区财政工作将面临诸多挑战，同时也具备不少有利条件。
财政收入方面：受经济下行及国家进一步加大减税降费力度等诸多因素影响，财政“稳增长”工作将继续面临较大考验，一是传统行业汽车制造业不景气局面预计仍要持续较长时间，提升税收增长空间有限；二是房地产行业从前几年强劲增长的局面逐步趋向平稳增长，对税收增长带动作用有所下降；三是一些新兴的产业正处于起步阶段，短期内对税收增长拉动不明显。但同时也存在很多有利因素，为收入增长提供支撑，一是“撤县设区”后，新城区建设发展进一步加快，一些重点项目落地实施，项目税收增量将进一步加大；二是一些新兴产业如佛山津晶电器项目落户我区并加快实施，将成为拉动税收的新增长点；三是随着国家积极财政政策力度不断增强，我区工业企业将加快转型升级，经营状况逐步回暖，将有效保持基础税源稳定；四是通过市级加大对我区土地运作，土地收入有较大增长空间。综合分析，预计财政收入将保持中低速度增长。
财政支出方面：一是落实各项新的增资政策，人员工资及附加保障经费将进一步增加；二是各项重点工作繁重，机关运行成本上升，保运转经费有所增加；三是教育、科技、社保医疗、扶贫、振兴乡村等基本民生和重点支出需求进一步增长，资金投入不断加大；四是新城区建设加快发展，征地拆迁和项目建设资金需求规模巨大，建设发展资金困难仍然突出。
由于财政收入增速放缓，财力增长有限，刚性支出不断增加，年度财政收支矛盾仍然突出，必须牢固树立“过紧日子”思想，加强统筹优化，突出重点，提高财政保障效能。
二、2020年财政工作和预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及自治区党委十一届六次全会精神，认真落实中央、自治区、柳州市和区党委的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，大力推动高质量发展。贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实“过紧日子”的要求，大力压减一般性支出，取消低效无效支出，厉行节约，继续严控“三公”经费支出；强化整合统筹、突出重点，优化支出结构，优先保障基本支出，集中财力办大事，继续支持打好三大攻坚战；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；加强预算评审，强化政府采购和政府购买服务预算编制，规范管理；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。
三、2020年一般公共预算收支安排情况
（一）财政收入预算安排
2020年，全区组织财政收入计划安排248,300万元，增长3.5%。其中：一般公共预算收入131,056万元，增长3.6%；上划中央收入90,692万元，增长3.4%；上划自治区收入26,552万元，增长3.3%。
按征收部门划分：税务部门组织收入计划安排213,300万元，同比增长5.1%；财政部门组织收入计划安排35,000万元，同比下降5.6%。
2020年，全区财政收入总计预计294,424万元。构成为：
1．一般公共预算收入131,056万元。
2．上级财力性补助收入72,941万元，其中：（1）中央“两税”返还收入3,393万元；（2）中央“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）体制补助收入1,388万元；（6）其他一般性转移支付收入98万元。
3．上级提前下达专项补助收入66,614万元。
4．调入资金16,500万元。
5. 动用预算稳定调节基金7,313万元。
（二）财政支出预算安排
2020年，全区当年财政总支出安排294,424万元。其中：当年一般公共预算支出268,179万元（包括当年区本级支出201,565万元、上级提前下达专项资金支出66,614万元）；上解支出26,245万元。
一般公共预算支出按功能科目分类，具体安排如下：
（1）一般公共服务支出33,166万元，同比增长16.5%；
（2）国防支出438万元，同比增长21.4% ；
（3）公共安全支出4,415万元，同比下降20.5%；
（4）教育支出54,799万元，同比增长25.5%
（5）科学技术支出571万元，同比下降8.3%；
（6）文化旅游体育与传媒支出2,438万元，同比增长48.5%；
（7）社会保障和就业支出42,806万元，同比增长39.9%；
（8）卫生健康支出39,095万元，同比增长1.5%；
（9）节能环保支出349万元，同比下降50.5%；
（10）城乡社区支出8,577万元，同比增长6%；
（11）农林水支出32,486万元，同比增长42%；
（12）交通运输支出1,559万元，同比下降3.8%；
（13）资源勘探工业信息等支出288万元；
（14）商业服务业等支出302万元, 同比增长1.4%；
（15）自然资源海洋气象等支出1,640万元, 同比增长19.7%；
（16）住房保障支出10,542万元, 同比增长51.2%；
（17）粮油物资储备支出62万元, 同比下降71.8%；
（18）灾害防治及应急管理支出1,516万元，同比增长36.9%；
（19）预备费3,000万元，与上年持平；
（20）其他支出30,131万元，同比下降24.6%。
区本级安排一般公共预算支出按政府经济分类科目安排情况：
（1）机关工资福利支出41,118万元；
（2）机关商品和服务支出18,289万元；
（3）机关资本性支出（一）2,852万元；
（4）对事业单位经常性补助103,870万元；
（5）对事业单位资本性补助7,632万元；
（6）对企业补助101万元；
（7）对个人和家庭补助12,382万元；
（8）对社会保障基金补助4,937万元；
（9）债务利息及费用支出4,300万元；
（10）预备费3,000万元；
（11）其他支出3,084万元。
—— 总预备费安排情况：
2020年，区本级财政一般公共预算安排总预备费3,000万元，占本级一般公共预算支出比重1.5%，用于应对当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。
—— 税收返还和转移支付安排情况：
2020年，上级税收返还8,778万元；财力性转移支付补助64,163万元；上级提前下达专项转移支付补助66,614万元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部作为财力统筹安排用于年初预算项目；上级专项转移支付补助，按规定专款专用，并在相应支出科目中反映。
—— 预算稳定调节基金安排使用情况：
2019年底，预算稳定调节基金存量7,313万元，2020年预算动用预算稳定调节基金7,313万元，用于平衡年初预算。动用后，预算稳定调节基金存量为零。
（三）收支平衡情况
2020年，全区财政收入总计294,424万元，当年财政总支出294,424万元。收支相抵，年终无结余。
四、2020年政府性基金预算安排情况
（一）2020年，全区政府性基金预算收入总计安排199,876万元。具体为：
1．区本级政府性基金预算收入安排24,700万元，同比下降2.5%。其中：污水处理费收入500万元；国有土地使用权出让收入20,900万元；城市基础设施配套费收入3,300万元。
2．上级政府性基金补助收入171,560万元。
3．上年政府性基金结余3,616万元。
（二）2020年，政府性基金预算支出安排183,154万元。具体为：
1．文化旅游体育与传媒支出3万元。
2．社会保障和就业支出1,401万元。
3．城乡社区支出181,594万元，同比增长17.5%。主要为国有土地使用权出让收入安排支出175,781万元、污水处理费安排支出680万元、城市基础设施配套费安排支出5,134万元。
4．其他支出156万元。
（三）调出资金16,500万元。
收支相抵，年终滚存结余222万元。
五、2020年国有资本经营预算安排情况
2020年，全区国有资本经营预算收入总计安排529万元。其中：当年收入预算安排200万元，具体为：股利、股息收入40万元，其他国有资本经营收入160万元；上年结余329万元。国有资本经营预算支出安排529万元，为其他国有资本经营预算支出。收支相抵，年终无结余。
六、2020年社会保险基金预算安排情况
2020年，全区当年社会保险基金收入预算安排37,034万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10,521万元；机关事业养老保险基金收入26,513万元。
2020年，全区社会保险基金支出预算安排34,003万元；其中：城乡居民基本养老保险基金支出7,490万元；机关事业养老保险基金支出26,513万元。
收支相抵，当年结余3,031万元，年末滚存结余29,120万元。
七、完成2020年预算目标的主要措施
强化“以财辅政”思想，坚持“量入为出，量财使用”、“先保重点、后保一般”原则，着力抓好增收节支工作，进一步优化支出结构，严格控制一般性支出规模，取消低效无效支出，提高资金使用效益，兜牢“三保”底线，全力支持打好打赢各项攻坚战，稳中求进，统筹兼顾，力争圆满完成全年各项财政工作任务。
（一）着力抓增收统筹，强化财政保障能力
一是加强征收管理，做大收入增量。按照全年组织财政收入增长目标，加强收入组织协调和收入运行分析研究，密切跟踪重点行业、重点企业税收动向，努力稳定基础税源；支持税务部门依法征收，依法管理，强化税收清算，挖掘增收潜力，千方百计做大收入盘子；不折不扣落实国家进一步减税降费政策，着力优化营商环境，加大企业发展扶持力度，加快新的招商引资项目落地见效，培植新兴财源，拓展财税增长空间；加大重点项目投入，促进项目加快实施和资金拨付使用，做大项目税收增量；大力引进优质项目，争取市级加大对我区土地运作，增加土地收入；严格执行非税收入管理规定，确保应收尽收。
二是加力争取扶持，拓宽财力统筹空间。围绕上级财政奖励激励政策，通过创优经济发展和税收收入质量等指标，努力争取上级更多的奖励性财力补助，缓解财力困难；积极研判上级财政政策和资金扶持方向，充分挖掘区域发展优势，筛选优质产业项目，积极向上级申报专项转移支付资金和地方政府债券额度，推进重点项目、重大工程建设实施；加力跟进融入柳州市城区一体化发展步伐，争取市财政加大专项资金扶持，着重解决新城区建设发展资金不足困难。
三是突出支出效能，统筹整合强保障。进一步完善盘活财政存量资金机制，将符合收回规定资金全部收回财政总预算，并重新安排用于急需项目，激活财政资金存量，提高资金效能；从严管控“三公”经费，大力压减一般性支出，做好节省资金统筹分配；继续加强各本预算资金统筹力度，加强一般公共预算统筹能力，确保重点项目重点领域资金投入。
（二）优化支出结构，致力均衡协调发展
一是优先保障基本支出。全年本级一般公共预算安排基本支出133,805万元，确保工资及各项人员经费足额安排，兜牢基本支出保障底线；适度调整提高机关运转公用经费标准，确保各项工作正常开展。
二是强化民生项目投入。以解决好人民群众关注的突出问题为着力点，聚焦人民群众关心关注的热点领域，继续加大对基本民生投入力度，全年一般公共预算安排民生项目资金103,242万元，主要安排教育领域项目资金20,064万元，促进教育均衡发展；安排社保和就业领域项目资金22,754万元，保障社保、民政优抚和就业政策落实；安排卫生健康领域项目资金28,818万元，强化基本公共卫生健康服务保障；安排“三农”项目资金25,256万元，落实强农惠农政策，优化农业生产生活条件，促进农村发展；安排城乡社区领域项目资金1,673万元，支持城乡建设发展；安排科技项目228万元，支持科技事业发展等。
三是突出关键领域攻坚保障。全年区本级预算安排扶贫攻坚资金2,681万元，持续强化脱贫攻坚经费保障，着力解决贫困村基础设施、产业扶持和“两不愁，三保障” 突出问题，决胜打赢精准脱贫攻坚战；安排清扫防污、节能环保项目资金3,944万元，支持打好污染防治攻坚战；足额保障各项债务还本付息资金，积极消化存量债务，有效防控债务风险。
四是着力保重点项目资金安排。重点支持事关改革发展稳定的重要领域和关键环节，统筹财力安排美丽乡村综合示范项目建设资金3,000万元、乡村振兴专项资金5,000万元、农业倍增计划及特色产业发展资金500万元、“为民办实事”项目资金500万元、创城固卫工作专项资金500万元、乡村道路修建养护资金2,208万元等，确保重点项目顺利实施。
（三）深化财税改革，完善财政管理制度
一是强化国家更大规模减税降费政策落实，切实减轻企业负担，促进财税持续增长；二是强化部门预算科学化、精细化管理，严格政府经济分类科目控制，完善存量资金清理机制，加大整合财政资金力度，加快财政支出进度，提高财政资金使用效能；三是落实上级全面实施预算绩效管理决策部署，努力构建全方位，全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益；四是深化国库集中支付改革，进一步推进国库支付系统电子化系统建设和财务核算一体化建设，完善国库集中支付管理；五是继续强化政府采购管理和财政投资评审工作，规范财政资金使用；六是加强国有资产管理，做好资产清查和处置，严防国有资产流失；七是健全完善财政信息公开平台，按规定向社会公开，提高财政工作透明度，接受社会监督；八是加强督促检查约束，并结合纪检巡察和审计问题，针对重点领域资金，继续加强财政监督检查力度，落实部门责任，提高财政规范化管理水平。
（四）强化债务金融管控，积极防范化解风险
严格按照相关债务管理办法，做好一般债务、专项债务预算编制、执行工作，稳妥推进存量政府债务置换工作，持续优化政府债务结构；研究制定化解存量隐性债务实施方案，妥善化解隐性债务存量；加强政府债务动态监控检查，健全完善债务管理制度，规范融资举债行为；着力搭建政银企交流平台，营造良好金融生态环境，切实履行重大风险化解的主体责任，通过自身清收、洁净转让等方式加快推进风险处置工作，确保年内完成高风险机构摘帽任务，扎实防范化解金融风险。
各位代表，2020年是全面建成小康社会和实现十三五规划各项发展目标的收官之年，做好全年工作，任务艰巨，意义重大。我们将在区党委的统一领导下，严格按照本次大会的决议和要求，坚定信心，牢记初心使命，砥砺前行，主动担当作为，强弱项、补短板，着力做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，全力以赴推进财政事业高质量发展，充分发挥财政职能作用，为促进我区经济社会各项事业更好更快发展，做出新的、更大的贡献！
柳江区2019年财政预算执行和2020年预算（草案）报告
发布日期：
2020-01-23 14:01
柳州市柳江区2019年财政预算执行
情况和2020年财政预算（草案）报告
2020年1月8日在柳州市柳江区第一届人民代表大会第四次会议上
区财政局局长 韦有绪
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区第一届人民代表大会第四次会议审议，并请各位委员和其他同志提出意见。
2019年财政预算执行情况
2019年，面对错综复杂的经济财政形势，我区财政工作在区党委的坚强领导下，在区人大的监督和社会各界的关心支持下，以党的十九大精神为统领，牢固树立科学发展观，顺应经济发展新常态，围绕我区经济社会发展总体思路和各项工作部署，稳中求进，克难攻坚，积极主动应对年内各项减收增支困难，统筹协调，狠抓收入征管和财源建设稳增长、优化支出结构保民生、强化债务管理防风险、加大财政改革强管理。全年财政预算运行情况总体平稳，为促进我区经济社会持续、健康发展提供有力保障。
一、2019年一般公共预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区组织财政收入239,949万元，完成预算230,600万元的104.1%，下降0.8% ，剔除划出四个镇收入基数11,308万元，同口径增长4.1%。其中：一般公共预算收入126,502万元，完成预算104.5%；上划自治区收入25,706万元，完成预算103.5%；上划中央收入87,741万元，完成预算103.6%。
在组织财政收入中，全口径税收收入完成199,660万元，完成预算102.7%，下降5.1%，剔除划出四个镇税收收入基数10,523万元，同口径下降0.2%，占财政收入83.2%；在一般公共预算收入中，税收收入完成86,213万元，占一般公共预算收入68.2%；非税收入完成40,289万元，占一般公共预算收入31.8%。
2019年，全区财政收入总计366,667万元。其构成是:
1．一般公共预算收入126,502万元。
2．上级财力性补助收入79,493万元。其中：（1）中央“两税”返还收入3,393万元; （2）中央“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）体制补助收入1,388万元；（6）其他一般性转移支付收入98万元。
3．上级专项补助收入123,845万元。其中：（1）中央、自治区专项补助收入101,413万元；（2）市级专项补助收入22,432万元。
4．地方政府债券转贷收入10,718万元。其中新增债券8,018万元，再融资债券2,700万元。
5．调入资金15,000万元。
6．动用预算稳定调节基金10,963万元。
7．上年专项结余收入146万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区当年财政总支出366,667万元。其中：一般公共预算支出332,255万元，完成预算104.1%，下降7%，剔除划出及托管单位各项支出基数39,454万元，同口径增长4.5%；上解支出24,099万元；地方政府债务还本支出3,000万元；安排预算稳定调节基金7,313万元。
按功能科目分类，一般公共预算支出具体完成情况如下：
（1）一般公共服务支出37,994万元，增长6.3%；
（2）国防支出393万元，增长4.7%；
（3）公共安全支出9,824万元，下降52.4%；
（4）教育支出66,856万元，下降18.8%；
（5）科学技术支出727万元，下降4.2%；
（6）文化旅游体育与传媒支出2,863万元，下降23.8%；
（7）社会保障和就业支出51,113万元，下降15.2%；
（8）卫生健康支出46,334万元，下降3.1%；
（9）节能环保支出11,407万元，增长346.8%；
（10）城乡社区支出42,795万元，增长36.2%；
（11）农林水支出39,567万元，下降31.5%；
（12）交通运输支出4,417万元，增长34.7%；
（13）资源勘探信息等支出5,300万元，增长381.8%；
（14）商业服务业等支出459万元，下降13%；
（15）自然资源海洋气象等支出6,513万元，下降6.9%；
（16）住房保障支出19,466万元，增长12.6%；
（17）粮油物资储备支出224万元，下降52.6%；
（18）灾害防治及应急管理支出1,188万元，为新增科目，上年无支出。
（19）其他支出-18,965万元，增长0.1%，负数的原因是按上级规定对存量资金重新安排支出进行冲减。
（20）债务付息支出3,770万元，增长19.3%；
（21）债务发行费用支出12万元，下降28%。
支出补充说明：
—— 总预备费执行情况：
2019年，年初预算安排总预备费3,000万元，全年动用2,821万元，其中重大动物疫病防控经费244万元、禁毒经费348万元、城乡居民及新生儿医疗保险地方配套缺口1,002万元、高龄补贴配套资金195万元、大坝漏水应急处置经费5万元、专案经费15万元、国家赔偿经费185万元、计生家庭奖励缺口18万元等。余下未动支结余部分按规定全部补充预算稳定调节基金。
—— 税收返还和转移支付执行情况：
2019年，全区获得上级税收返还8,778万元，财力性转移支付补助70,715万元，专项转移支付补助123,845万元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部纳入全年财力统筹安排用于各项支出；上级专项转移支付补助，按规定专款专用，并列入相应支出科目，年底专项转移支付无结余。
—— 预算稳定调节基金安排情况：
2018年决算，预算稳定调节基金存量10,963万元，2019年预算和执行过程中，按规定动用预算稳定调节基金10,963万元，统筹安排用于增支项目平衡年度预算。2019年底，安排预算稳定调节基金7,313万元后，预算稳定调节基金存量为7,313万元。
—— 收回财政存量资金安排情况
2019年，按上级规定全年收回已分配到部门的结转结余两年以上（含区本级结转一年以上）存量资金2.28亿元，并经批准纳入2019年预算调整，统筹安排用于各项急需项目。其中：按原用途安排项目资金10,891万元，安排新增急需项目资金11,024万元，安排脱贫攻坚项目资金918万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区财政收入总计366,667万元；当年财政总支出366,667万元，其中安排预算稳定调节基金7,313万元。收入和支出相抵后，年终无结余。
二、2019年政府性基金预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区政府性基金收入总计183,528万元。其构成是：
1．区本级政府性基金预算收入25,343万元，同比下降84.6%。其中：国有土地使用权出让收入21,502万元，同比下降86%；城市基础设施配套费收入3,397万元，同比增长282.1%；污水处理费收入444万元，同比下降18.2%。
2．当年政府性基金补助收入122,197万元。
3．债务转贷收入10,000万元。
4．上年结余收入25,988万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区当年政府性基金预算支出164,912万元。主要是：文化旅游体育与传媒支出14万元，同比增长180%；社会保障和就业支出1,003万元，同比增长828.3%；城乡社区支出159,442万元，同比下降11.3%，主要为国有土地使用权出让收入安排支出139,448万元、国有土地收益基金安排支出5,595万元、农业土地开发资金安排支出1,389万元、污水处理费安排支出570万元、城市基础设施配套费安排的支出2,240万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出10,000万元；农林水支出52万元，同比下降68.5%；其他支出2,096万元，同比增长58.2%；地方政府专项债务付息支出2,291万元；地方政府专项债务发行费用支出15万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区政府性基金收入总计183,528万元，当年政府性基金总支出164,912万元，调出资金15,000万元。收支相抵，年终滚存结余3,616万元。
三、2019年国有资本经营预算收支执行情况
2019年，全区国有资本经营预算收入总计916万元。其中：国有参股公司股利、股息收入45万元，产权转让收入487万元，其他国有资本经营收入237万元；上年结余147万元。全区国有资本经营预算支出587万元，均为其他国有资本经营支出。收支相抵，年终结余329万元。
四、2019年社会保险基金预算收支执行情况
（一）收入执行情况
2019年，全区当年社会保险基金预算收入总计71,459万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入34,742万元；城乡居民社会养老保险基金收入11,398万元；机关事业养老保险基金收入 25,319万元。
（二）支出执行情况
2019年，全区社会保险基金预算支出总计87,798万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出54,074万元；城乡居民社会养老保险基金支出9,370万元；机关事业养老保险基金支出24,354万元。
（三）收支平衡情况
2019年，全区当年社会保险基金预算收入71,459万元；社会保险基金预算支出87,798万元。收支相抵，本年结余 -16,339万元，年末滚存结余29,107万元。
（备注：上述四本预算执行情况数据，均为快报统计数，在完成决算审查汇总及与上级财政结算后会有所变化，最终执行结果以决算数为准。）
五、地方政府债务情况
1．2019年，全区政府债务限额为178,718万元，其中：一般债务108,018万元，专项债务 70,700万元。2019年底，全区政府债务余额为175,214.52万元，其中：一般债务104,550.52万元，专项债务70,664万元，均控制在政府债务限额以内。
2．2019年政府债券转贷情况：自治区代发我区债券转贷的政府债券20,718万元，其中一般债券10,718万元（新增一般债券8,018万元、再融资债券2,700万元），新增专项债券10,000万元。
3．2019年债务还本付息情况：
（1）还本3,004.84万元，全部为一般债务还本；
（2）付息6,060.51万元，其中一般债务付息3,769.98万元，专项债务付息2,290.53万元。
六、2019年落实人大预算决议情况
按照我区第一届人民代表大会第三次会议对2019年预算的决议以及区人大财经委的审查意见，区财税部门主动认领，周密部署谋划，细化方案措施，强力推进，切实抓好工作落实。
（一）积极应对，强化征收稳增长
针对年内经济下行压力持续加大，我区主要行业如机械制造业不景气、国家实施更大规模减税降费政策、一次性税收规模下降等多重因素叠加影响，造成年内税收大幅减收的不利局面，我区整合征管部门力量，加强领导，精心组织，扎实工作，以强化财税征管工作为抓手，在稳定基础税源的基础上，通过采取强化历年税费清算、协调已出让和已征收的土地收入、加大重点项目推进做大项目税收增量及确保非税收入应收尽收等综合措施，着力挖掘财税收入潜力和亮点，有效弥补了税收减收缺口，在面临近年来前所未有的困难形势下，实现财政收入同口径增长4.1%。
（二）综合协调，争取扶持强保障
一是紧跟上级积极财政政策及财政扶持、奖补方向，创优争先，全年获得上级综合财力性补助79,493万元，同比上年增加4,997万元，其中获得2018年“广西科学发展先进县（区）”奖励5,000万元，减税降费补助2,502万元，基本公共服务领域财政事权和支出责任划分改革支出基数1,335万元，财政管理绩效奖励500万元，提高财力统筹保障能力；二是认真研究上级专项资金扶持方向，全年争取上级专项补助资金123,845万元，其中中央基建投资项目资金9,260万元，加大了专项领域资金投入；三是针对“撤县设区”加快发展资金不足、地方融资受限的实际情况，争取市财政补助资金11亿元，加快新城区征地拆迁及重点项目推进实施；四是争取市级产业发展引导资金1.5亿元，支持新引进智能家电产业项目加快落地实施，培植后续财源。
（三）统筹整合，节支优化保平稳
根据年内组织财政收入减收，财力减少，刚性支出增加的实际，多措并举，统筹整合财政资金，努力实现全年财政收支预算平衡。一是加大一般性支出压减力度，全年压减一般性支出2,010万元，压减“三公”经费132万元，调整用于保障基本支出；二是健全完善定期统计、定期清理盘活存量资金动态机制，收回历年结转结余资金2.28亿元，并按规定重新安排用于急需项目；三是年初调入政府性基金1.5亿元，强化一般公共预算统筹力度，强化“三保”支出保障；四是统筹政府性债券转贷资金18,018万元，支持义务教育均衡发展、高标准基本农田土地整治重大工程、易地扶贫搬迁、公路改建、棚户区改造等项目建设。
（四）重点倾斜，加大投入助民生
全年民生支出累计投入292,741万元，占一般公共预算支出的88.1%。年内各级财政投入民生项目资金主要有：脱贫攻坚专项资金7,042万元、危房改造资金4,102万元、改厨改厕资金1,425万元、生态宜居及美丽乡村建设资金8,448万元、全域旅游发展项目资金527万元、拨付“双高”项目资金 8,421万元、农村公路建设资金5,423万元、为民办实事项目资金560万元、农村公益事业财政奖补资金2,047万元、扶持村级集体经济发展资金1,700万元、耕地地力保护补贴5,500万元、农机购机补贴850万元、农业政策性保险补助972万元、现代特色农业核心示范区的资金200 万元等等。持续强化基本民生资金保障能力，改善民生条件，强化惠民政策落实。
（五）规范管理，加快改革提效能
一是进一步健全支出责任考评机制，强化部门责任，加快项目推进实施，提高财政资金支出运行效率和使用效益；二是认真贯彻落实全面推行预算绩效管理政策，引入第三方机构参与预算绩效管理工作，积极探索全程监督提升财政资金效益机制；三是扎实开展部门预决算公开情况专项检查和考核工作，提高预决算公开质量，预决算公开更加规范透明；四是启动柳江区预算单位统一财务核算平台的建设，推进政府综合财务报告制度改革，开展国库集中支付电子化改革试点，加力规范国库集中支付制度管理；五是全面推行村级会计代理记账服务工作，规范村级财务管理；六是严格政府采购制度管理，规范政府采购运行机制,提高财政资金的使用效益，全年办理政府采购资金10.11亿元，节约资金3,643万元，资金节约率3.6%；七是健全评审制度，优化评审流程，拓宽评审领域，补齐短板，提高工作成效，全年完成财政投资评审项目共计398个，总送审金额31.77亿元，审定金额29.90亿元，节约财政资金1.87亿元，净核减率5.89%。
（六）检查督导，规范秩序抓管理
健全扶贫资金监督检查机制，促进扶贫资金精准使用，助推脱贫攻坚政策落实见效；开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”治理等专项检查，规范惠民政策资金管理；积极开展减税降费自查自纠工作，确保政策落实到位；完成我区自然资源资产和行政事业单位固定资产清查工作，规范相关资产管理；开展行政事业单位内部控制报告编报质量“回头看”工作，督促单位查缺补漏，整改完善；做好政府采购代理机构监督检查工作，从源头规范采购管理；对全区国有土地出让金的收支情况按宗地逐项进行核算，加强对土地出让金的收支核算与管理；开展非法集资风险和非法金融活动专项排查工作，规范金融秩序；积极配合上级对政府隐性债务专项检查，如实反映我区隐性债务问题，制定防范化解金融风险工作实施方案，防范财政债务风险；政府审计部门依法对预算执行、决算实施审计监督，依法向社会公开预算执行和其他财政收支的审计工作报告。
总体看，2019年我区财政保持平稳运行，较好的发挥了财政职能作用，有力助推经济社会各项事业持续健康发展。但受宏观经济形势复杂，下行压力持续增大的影响，一些制约财政加快发展的突出问题和新困难逐步显现。主要表现在以下几个方面：一是基础税源增长乏力，财政收入持续大幅增长后劲不足；二是统筹整合资金的空间收窄，刚性支出需求持续加大，财力调配能力趋紧；四是财政预算科学化、规范化管理水平有待提高，资金支出效能不高问题较为突出等，对做好新时期财政工作提出了更高的要求。对此，我们将高度重视，积极应对，创新驱动，精准施策，努力加以解决。
2020年财政预算草案
一、2020年我区财政面临的形势分析
根据宏观经济发展形势大环境判断，在今后一定时期内， “增速换挡、结构优化、动力转换” 仍然是经济发展主基调，经济形势虽然复杂多变，下行压力不减，但总体长期向好的趋势没有变。据此，预计2020年我区财政工作将面临诸多挑战，同时也具备不少有利条件。
财政收入方面：受经济下行及国家进一步加大减税降费力度等诸多因素影响，财政“稳增长”工作将继续面临较大考验，一是传统行业汽车制造业不景气局面预计仍要持续较长时间，提升税收增长空间有限；二是房地产行业从前几年强劲增长的局面逐步趋向平稳增长，对税收增长带动作用有所下降；三是一些新兴的产业正处于起步阶段，短期内对税收增长拉动不明显。但同时也存在很多有利因素，为收入增长提供支撑，一是“撤县设区”后，新城区建设发展进一步加快，一些重点项目落地实施，项目税收增量将进一步加大；二是一些新兴产业如佛山津晶电器项目落户我区并加快实施，将成为拉动税收的新增长点；三是随着国家积极财政政策力度不断增强，我区工业企业将加快转型升级，经营状况逐步回暖，将有效保持基础税源稳定；四是通过市级加大对我区土地运作，土地收入有较大增长空间。综合分析，预计财政收入将保持中低速度增长。
财政支出方面：一是落实各项新的增资政策，人员工资及附加保障经费将进一步增加；二是各项重点工作繁重，机关运行成本上升，保运转经费有所增加；三是教育、科技、社保医疗、扶贫、振兴乡村等基本民生和重点支出需求进一步增长，资金投入不断加大；四是新城区建设加快发展，征地拆迁和项目建设资金需求规模巨大，建设发展资金困难仍然突出。
由于财政收入增速放缓，财力增长有限，刚性支出不断增加，年度财政收支矛盾仍然突出，必须牢固树立“过紧日子”思想，加强统筹优化，突出重点，提高财政保障效能。
二、2020年财政工作和预算编制指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及自治区党委十一届六次全会精神，认真落实中央、自治区、柳州市和区党委的各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，大力推动高质量发展。贯彻落实积极的财政政策，全面落实减税降费政策，减轻企业负担；牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣落实“过紧日子”的要求，大力压减一般性支出，取消低效无效支出，厉行节约，继续严控“三公”经费支出；强化整合统筹、突出重点，优化支出结构，优先保障基本支出，集中财力办大事，继续支持打好三大攻坚战；深化财税体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益；加强预算评审，强化政府采购和政府购买服务预算编制，规范管理；从严管控政府性债务，积极防范化解风险。
三、2020年一般公共预算收支安排情况
（一）财政收入预算安排
2020年，全区组织财政收入计划安排248,300万元，增长3.5%。其中：一般公共预算收入131,056万元，增长3.6%；上划中央收入90,692万元，增长3.4%；上划自治区收入26,552万元，增长3.3%。
按征收部门划分：税务部门组织收入计划安排213,300万元，同比增长5.1%；财政部门组织收入计划安排35,000万元，同比下降5.6%。
2020年，全区财政收入总计预计294,424万元。构成为：
1．一般公共预算收入131,056万元。
2．上级财力性补助收入72,941万元，其中：（1）中央“两税”返还收入3,393万元；（2）中央“所得税”基数返还收入1,157万元；（3）自治区分享“四税”基数返还收入3,406万元；（4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；（5）体制补助收入1,388万元；（6）其他一般性转移支付收入98万元。
3．上级提前下达专项补助收入66,614万元。
4．调入资金16,500万元。
5. 动用预算稳定调节基金7,313万元。
（二）财政支出预算安排
2020年，全区当年财政总支出安排294,424万元。其中：当年一般公共预算支出268,179万元（包括当年区本级支出201,565万元、上级提前下达专项资金支出66,614万元）；上解支出26,245万元。
一般公共预算支出按功能科目分类，具体安排如下：
（1）一般公共服务支出33,166万元，同比增长16.5%；
（2）国防支出438万元，同比增长21.4% ；
（3）公共安全支出4,415万元，同比下降20.5%；
（4）教育支出54,799万元，同比增长25.5%
（5）科学技术支出571万元，同比下降8.3%；
（6）文化旅游体育与传媒支出2,438万元，同比增长48.5%；
（7）社会保障和就业支出42,806万元，同比增长39.9%；
（8）卫生健康支出39,095万元，同比增长1.5%；
（9）节能环保支出349万元，同比下降50.5%；
（10）城乡社区支出8,577万元，同比增长6%；
（11）农林水支出32,486万元，同比增长42%；
（12）交通运输支出1,559万元，同比下降3.8%；
（13）资源勘探工业信息等支出288万元；
（14）商业服务业等支出302万元, 同比增长1.4%；
（15）自然资源海洋气象等支出1,640万元, 同比增长19.7%；
（16）住房保障支出10,542万元, 同比增长51.2%；
（17）粮油物资储备支出62万元, 同比下降71.8%；
（18）灾害防治及应急管理支出1,516万元，同比增长36.9%；
（19）预备费3,000万元，与上年持平；
（20）其他支出30,131万元，同比下降24.6%。
区本级安排一般公共预算支出按政府经济分类科目安排情况：
（1）机关工资福利支出41,118万元；
（2）机关商品和服务支出18,289万元；
（3）机关资本性支出（一）2,852万元；
（4）对事业单位经常性补助103,870万元；
（5）对事业单位资本性补助7,632万元；
（6）对企业补助101万元；
（7）对个人和家庭补助12,382万元；
（8）对社会保障基金补助4,937万元；
（9）债务利息及费用支出4,300万元；
（10）预备费3,000万元；
（11）其他支出3,084万元。
—— 总预备费安排情况：
2020年，区本级财政一般公共预算安排总预备费3,000万元，占本级一般公共预算支出比重1.5%，用于应对当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的支出。
—— 税收返还和转移支付安排情况：
2020年，上级税收返还8,778万元；财力性转移支付补助64,163万元；上级提前下达专项转移支付补助66,614万元。上级税收返还和财力性转移支付补助全部作为财力统筹安排用于年初预算项目；上级专项转移支付补助，按规定专款专用，并在相应支出科目中反映。
—— 预算稳定调节基金安排使用情况：
2019年底，预算稳定调节基金存量7,313万元，2020年预算动用预算稳定调节基金7,313万元，用于平衡年初预算。动用后，预算稳定调节基金存量为零。
（三）收支平衡情况
2020年，全区财政收入总计294,424万元，当年财政总支出294,424万元。收支相抵，年终无结余。
四、2020年政府性基金预算安排情况
（一）2020年，全区政府性基金预算收入总计安排199,876万元。具体为：
1．区本级政府性基金预算收入安排24,700万元，同比下降2.5%。其中：污水处理费收入500万元；国有土地使用权出让收入20,900万元；城市基础设施配套费收入3,300万元。
2．上级政府性基金补助收入171,560万元。
3．上年政府性基金结余3,616万元。
（二）2020年，政府性基金预算支出安排183,154万元。具体为：
1．文化旅游体育与传媒支出3万元。
2．社会保障和就业支出1,401万元。
3．城乡社区支出181,594万元，同比增长17.5%。主要为国有土地使用权出让收入安排支出175,781万元、污水处理费安排支出680万元、城市基础设施配套费安排支出5,134万元。
4．其他支出156万元。
（三）调出资金16,500万元。
收支相抵，年终滚存结余222万元。
五、2020年国有资本经营预算安排情况
2020年，全区国有资本经营预算收入总计安排529万元。其中：当年收入预算安排200万元，具体为：股利、股息收入40万元，其他国有资本经营收入160万元；上年结余329万元。国有资本经营预算支出安排529万元，为其他国有资本经营预算支出。收支相抵，年终无结余。
六、2020年社会保险基金预算安排情况
2020年，全区当年社会保险基金收入预算安排37,034万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入10,521万元；机关事业养老保险基金收入26,513万元。
2020年，全区社会保险基金支出预算安排34,003万元；其中：城乡居民基本养老保险基金支出7,490万元；机关事业养老保险基金支出26,513万元。
收支相抵，当年结余3,031万元，年末滚存结余29,120万元。
七、完成2020年预算目标的主要措施
强化“以财辅政”思想，坚持“量入为出，量财使用”、“先保重点、后保一般”原则，着力抓好增收节支工作，进一步优化支出结构，严格控制一般性支出规模，取消低效无效支出，提高资金使用效益，兜牢“三保”底线，全力支持打好打赢各项攻坚战，稳中求进，统筹兼顾，力争圆满完成全年各项财政工作任务。
（一）着力抓增收统筹，强化财政保障能力
一是加强征收管理，做大收入增量。按照全年组织财政收入增长目标，加强收入组织协调和收入运行分析研究，密切跟踪重点行业、重点企业税收动向，努力稳定基础税源；支持税务部门依法征收，依法管理，强化税收清算，挖掘增收潜力，千方百计做大收入盘子；不折不扣落实国家进一步减税降费政策，着力优化营商环境，加大企业发展扶持力度，加快新的招商引资项目落地见效，培植新兴财源，拓展财税增长空间；加大重点项目投入，促进项目加快实施和资金拨付使用，做大项目税收增量；大力引进优质项目，争取市级加大对我区土地运作，增加土地收入；严格执行非税收入管理规定，确保应收尽收。
二是加力争取扶持，拓宽财力统筹空间。围绕上级财政奖励激励政策，通过创优经济发展和税收收入质量等指标，努力争取上级更多的奖励性财力补助，缓解财力困难；积极研判上级财政政策和资金扶持方向，充分挖掘区域发展优势，筛选优质产业项目，积极向上级申报专项转移支付资金和地方政府债券额度，推进重点项目、重大工程建设实施；加力跟进融入柳州市城区一体化发展步伐，争取市财政加大专项资金扶持，着重解决新城区建设发展资金不足困难。
三是突出支出效能，统筹整合强保障。进一步完善盘活财政存量资金机制，将符合收回规定资金全部收回财政总预算，并重新安排用于急需项目，激活财政资金存量，提高资金效能；从严管控“三公”经费，大力压减一般性支出，做好节省资金统筹分配；继续加强各本预算资金统筹力度，加强一般公共预算统筹能力，确保重点项目重点领域资金投入。
（二）优化支出结构，致力均衡协调发展
一是优先保障基本支出。全年本级一般公共预算安排基本支出133,805万元，确保工资及各项人员经费足额安排，兜牢基本支出保障底线；适度调整提高机关运转公用经费标准，确保各项工作正常开展。
二是强化民生项目投入。以解决好人民群众关注的突出问题为着力点，聚焦人民群众关心关注的热点领域，继续加大对基本民生投入力度，全年一般公共预算安排民生项目资金103,242万元，主要安排教育领域项目资金20,064万元，促进教育均衡发展；安排社保和就业领域项目资金22,754万元，保障社保、民政优抚和就业政策落实；安排卫生健康领域项目资金28,818万元，强化基本公共卫生健康服务保障；安排“三农”项目资金25,256万元，落实强农惠农政策，优化农业生产生活条件，促进农村发展；安排城乡社区领域项目资金1,673万元，支持城乡建设发展；安排科技项目228万元，支持科技事业发展等。
三是突出关键领域攻坚保障。全年区本级预算安排扶贫攻坚资金2,681万元，持续强化脱贫攻坚经费保障，着力解决贫困村基础设施、产业扶持和“两不愁，三保障” 突出问题，决胜打赢精准脱贫攻坚战；安排清扫防污、节能环保项目资金3,944万元，支持打好污染防治攻坚战；足额保障各项债务还本付息资金，积极消化存量债务，有效防控债务风险。
四是着力保重点项目资金安排。重点支持事关改革发展稳定的重要领域和关键环节，统筹财力安排美丽乡村综合示范项目建设资金3,000万元、乡村振兴专项资金5,000万元、农业倍增计划及特色产业发展资金500万元、“为民办实事”项目资金500万元、创城固卫工作专项资金500万元、乡村道路修建养护资金2,208万元等，确保重点项目顺利实施。
（三）深化财税改革，完善财政管理制度
一是强化国家更大规模减税降费政策落实，切实减轻企业负担，促进财税持续增长；二是强化部门预算科学化、精细化管理，严格政府经济分类科目控制，完善存量资金清理机制，加大整合财政资金力度，加快财政支出进度，提高财政资金使用效能；三是落实上级全面实施预算绩效管理决策部署，努力构建全方位，全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益；四是深化国库集中支付改革，进一步推进国库支付系统电子化系统建设和财务核算一体化建设，完善国库集中支付管理；五是继续强化政府采购管理和财政投资评审工作，规范财政资金使用；六是加强国有资产管理，做好资产清查和处置，严防国有资产流失；七是健全完善财政信息公开平台，按规定向社会公开，提高财政工作透明度，接受社会监督；八是加强督促检查约束，并结合纪检巡察和审计问题，针对重点领域资金，继续加强财政监督检查力度，落实部门责任，提高财政规范化管理水平。
（四）强化债务金融管控，积极防范化解风险
严格按照相关债务管理办法，做好一般债务、专项债务预算编制、执行工作，稳妥推进存量政府债务置换工作，持续优化政府债务结构；研究制定化解存量隐性债务实施方案，妥善化解隐性债务存量；加强政府债务动态监控检查，健全完善债务管理制度，规范融资举债行为；着力搭建政银企交流平台，营造良好金融生态环境，切实履行重大风险化解的主体责任，通过自身清收、洁净转让等方式加快推进风险处置工作，确保年内完成高风险机构摘帽任务，扎实防范化解金融风险。
各位代表，2020年是全面建成小康社会和实现十三五规划各项发展目标的收官之年，做好全年工作，任务艰巨，意义重大。我们将在区党委的统一领导下，严格按照本次大会的决议和要求，坚定信心，牢记初心使命，砥砺前行，主动担当作为，强弱项、补短板，着力做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，全力以赴推进财政事业高质量发展，充分发挥财政职能作用，为促进我区经济社会各项事业更好更快发展，做出新的、更大的贡献！
