区人大常委会：

2017年以来，我区财政预算收支执行情况总体保持平稳，符合我区经济发展实际，由于经济、财政各种因素影响，财政收支在实际执行过程中发生了一些不可预见的增减变动，按照《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，需对预算收支相关项目进行相应调整。现2017年柳江区财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、 一般公共预算收支调整情况

（一）财政收入及财力调整情况

1．财政收入完成情况。1-9月，全区累计组织财政收入144,503万元，完成年初预算183,200万元的78.9%，同比增收18,311万元，增长14.5%。其中一般公共预算收入完成73,416万元，完成年初预算76.5%，同比增长17.8%，增加11,084万元。一般公共预算收入中税收收入完成55,912万元，完成年初预算的75.6%，同比增长30.3%，非税收入完成17,504万元，完成年初预算79.2%，同比下降9.8%。

2．全年组织财政收入调整情况。根据今年经济财政新形势，我区财政收入情况总体保持稳中有升的态势，综合各项收入增减变动情况预测，全年组织财政收入数调整为190,000万元，比年初预算183,200万元目标增加6,800万元（含金融保险行业税收4,044万元）。其中：（1）按征收部门组织收入调整情况为：①国税部门：预计完成114,344万元，比年初预算增收4,044万元（为金融保险行业税收收入）；②地税部门：预计完成53,900万元，与年初预算持平；③财政部门：预计完成21,756万元，比年初预算增加2,756万元；（2）全口径税收与非税收入数情况为：全区税收收入预计完成165,144万元，比年初预算增加4,044万元；非税收入预计完成24,856万元，比年初预算增加2,756万元。（详见附表一、二）

3. 全年财力调整情况。根据全年财政收入预计完成的结构及目前上级财力性补助的情况测算，全区一般公共预算可用财力预计比年初预算增加61,690万元。其中：

（1）一般公共财政预算收入97,541万元，比年初预算增加1,530万元。具体调整情况为：①税收收入预计完成72,685万元，比年初预算减少1,226万元。其中：耕地占用税减收较大比年初预算减少3,758万元、增值税比年初预算减少1,501万元、资源税比年初预算减少400万元、城市维护税比年初预算减少300万元；营业税、企业所得税、个人所得税、房产税、印花税、土地增值税和契税比年初预算分别增加32万元、720万元、356万元、100万元、500万元、1,525万元和1,500万元。②非税收入预计完成24,856万元，比年初预算增加2,756万元。其中专项收入、行政事业性收费、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入比年初预算，分别增加763万元、688万元、275万元、990万元，其他各项非税收入项目略有调整。

（2）上级财力性补助收入预计63,848万元，比年初预算增加9,412万元，其中：①中央、自治区税收返还8,778万元，比年初预算增加49万元；②区对县级基本财力保障机制奖补资金9,940万元，比年初预算增加1,563万元；③其他财力补助收入11,800万元，比年初预算增加7,800万元（主要是柳州市财政对柳江撤县设区补助增加）。

（3）自治区代我区发行地方政府性债券31,448万元（其中新增债券29,300万元，置换债券2,148万元），比年初预算增加26,448万元。

（4）动用预算稳定调节基金1,345万元，比年初预算增加300万元（根据2016年财政决算数调整）。

（5）调入资金24,000万元（按照财政部盘活财政存量资金有关规定，结合当年一般公共预算收支综合平衡需要，从政府性基金预算中调入）。

4．上级专项补助调整情况。预计全年上级专项补助105,544万元，比年初预算增加41,095万元（年初预算数为上级提前下达数）。

5．上年结余情况调整。上年结余为8,469万元，比年初预算减少737万元（根据2016年度财政决算数调整）。

（详见附表二）

（二）财政支出调整情况

根据2017年我区财政收入、财力性补助、专项补助等调整变动情况，建议增加全年财政预算支出102,048万元（其中本级支出增加61,690万元，上级专项支出增加40,358万元）。其中：

1.本级支出调整增加61,690万元，具体如下：

（1）一般公共服务支出增加6,405万元。主要为：工资增支69万元；各项奖励经费3,063.58万元；其他人员经费（抚恤金、遗属补助等）97.35万元；各单位存量资金安排支出845.79万元；10-12月机关事业单位伙食补助160.8万元；提高村级组织运转经费853.21万元；购车及上牌费用71.74万元；革命工作退休干部生活医疗方面待遇48.3万元；第一书记驻村专项工作经费和帮扶经费136万元；购置政务服务中心工作服装26.96万元；个体税收代征手续费35.74万元；代征个体税款手续费38.86万元；公务用车购置经费29万元； 2017年党员开展组织生活保障经费273.21万元；新增债券安排党建工作项目化建设经费200万元；财政投资评审项目经费300万元等。

（2）国防支出增加37万元。主要为：各项奖励经费28.9万元等。

（3）公共安全支出增加4,557万元。主要为: 工资增支919万元；各项奖励经费1,481.97万元；其他人员经费（抚恤金、外聘人员工资等）90.56万元；各单位非税收入安排支出89.09万元；各单位存量资金安排支出99.28万元；10-12月机关事业单位伙食补助61.1万元；向广西禁毒基金会转款200万元；预发20%绩效奖励116.6万元；新增债券安排看守所迁建项目（一、二期）经费1,500万元。

（4）教育支出增加8,222万元。主要为：工资增支1,793万元；其他人员经费（抚恤金、遗属补助）86.47万元；各项奖励经费2,271.81万元；各单位非税收入安排支出637.36万元；各单位存量资金安排支出426.42万元；10-12月机关事业单位伙食补助447.9万元；顶岗教师工资100万元；新增债券安排义务教育均衡发展建设项目经费2,000万元；教育费附加上年结余安排项目459万元。

（5）科学技术支出增加130万元。主要为：工资增支7万元；各项奖励经费121.20万元等。

（6）文化体育与传媒支出增加400万元。主要为：各项奖励经费168.35万元；各单位非税收入安排支出59.5万元；第五届文化艺术节经费90万元；撤县设区活动经费57.2万元等。

（7）社会保障和就业支出增加9,551万元。主要为：工资增支177万元；其他人员经费（抚恤金、生活补助等）788.34万元；各项奖励经费326.68万元；各单位存量资金安排支出1,000万元；离休人员医疗补助50万元；机关事业单位养老保险基金3,000万元；提高村级组织运转经费129.15万元；消化历年自收自支单位养老金1,425.4万元；2017年机关事业单位离退休生活补助2,500万元；2017年村（社区）换届选举工作经费97万元。

（8）医疗卫生与计划生育支出增加1,002万元。主要为：工资增支34万元；各项奖励经费782.92万元；存量资金安排支出114.11万元等。

（9）节能环保支出增加254万元。其中：

调增支出：各项奖励经费90.96万元；存量资金安排支出143.19万元等。调减支出：工资调减7万元。

（10）城乡社区事务支出增加10,936万元。其中：

调增支出：工资增支93万元；各项奖励经费435.12万元；各单位非税收入安排支出35.13万元；市容局外聘人员工资及福利80万元；打击“两违”工作经费500万元；购置执法服装经费80.66万元；新增债券安排支出共9,758万元，包括：新城区建设经费5,188万元；莲花小镇基础设施建设经费1,000万元；宜居乡村示范点建设项目经费1,000万元；城区、镇、村（社区）三级综治中心建设项目经费1,000万元；社区业务用房建设项目经费1,000万元；农村改厕改厨建设项目经费570万元。调减支出：工资调减27万元。

（11）农林水事务支出增加10,028万元。主要为：工资增支173万元；各单位存量资金安排支出6,964.72万元；10-12月机关事业单位伙食补助74.2万元；产业富民专项活动180万元；新增债券安排“一事一议”项目配套资金1,270万元；新增债券安排道路基础设施建设经费800万元；易地扶贫搬迁移民配套经费142万元（原为政府基金预算安排）；水资源费上年结余安排项目370万元等。

（12）交通运输支出增加3,956万元。其中：

调增支出：各项奖励经费32.11万元；存量资金安排支出34.94万元；新增债券安排通建制村水泥路项目经费2,500万元；新增债券安排20户以上通屯道路硬化项目1,400万元等。调减支出：工资调减12万元。

（13）资源勘探信息等支出增加81万元。其中：

调增支出：各项奖励经费52.35万元；存量资金安排支出24万元等。调减支出：工资调减9万元。

（14）商业服务业等支出增加76万元。主要为：工资增支13万元；各项奖励经费59.75万元等。

（15）国土资源气象等支出增加8,986万元。其中：

调增支出：各项奖励经费170.72万元；新增债券安排土地储备项目资金8,500万元；新增债券安排气象站建设项目120万元；矿产资源收入上年结余安排项目101万元等。调减支出：工资调减5万元。

（16）住房保障支出增加1,493万元。主要为：各单位存量资金安排支出206.5万元；新增债券安排农村危房改造配套项目资金1,252万元。

（17）粮油物资储备支出增加30万元。其中：

调增支出：各项奖励经费37.43万元等。调减支出：工资调减8万元。

（18）预备费减少676万元。

（19）其他支出减少9,812万元。其中：

①年初预留增加986万元，具体调整情况为：

调增支出：预留非税收入安排支出300万元；预留其他人员经费415.07万元；预留11-12月不可预计增支项目经费1,373万元（含林场改革经费135万元）。

调减支出：预留采购经费92.75万元；预留代征手续费76.29万元；预留各单位办公场所修缮经费52.47万元；预留各单位非税收入安排支出381.22万元；预留其他人员经费（公积金、医保等）499.8万元。

②其他支出 减少10,798万元，具体调整情况为：

调增支出：历年本级承担社会保障基金缺口1,000万元；补发2016年机关事业单位绩效及补缴公积金9,000万元。

调减支出：学习考察经费32.14万元；绩效等各项奖励经费9,126.77万元；预留全县换届经费100万元；存量资金冲减支出11,539万元。

（20）债务付息支出增加1,855万元。

（21）债务发行费支出增加31万元。

（22）债务还本支出增加4,148万元。

2.上级专项支出调整增加40,358万元。按上级文件规定相应增加到对应支出科目。

（详见附表二）

（三）年度收支平衡情况

调整后，全区财政总收入332,195万元（含上级专项补助收入113,083万元），比年初增加102,048万元；财政总支出332,195万元（含上级专项补助支出113,083万元），比年初增加102,048万元。收支相抵，当年财政结余为零。(详见附表二)

二、政府性基金预算收支调整情况（详见附表三）

（一）政府性基金收入调整情况

全年政府基金收入预计完成102,186万元，比年初预算增加5,942万元，其中：

1.本级收入预计完成86,422万元，比年初预算减少278万元，具体调整情况为：国有土地使用权出让收入增加2,200万元、新型墙体材料专项基金收入增加50万元、城市公用事业附加收入减少328万元、国有土地收益基金收入减少2,200万元。

2.上级专项补助收入预计2,957万元，比年初预算增加收入2,022万元；

3．上年结余收入8,694万元，比年初预算增加85万元;

4．自治区代我区发行置换债券4,113万元。

（二）政府性基金支出调整情况

1．当年政府性基金支出完成69,710万元，比年初预算减少21,943万元，其中：

（1）当年政府性基金支出调整减少24,000万元，具体调整情况为：

①国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少22,351万元，其中：

调增项目：全区路灯电费294万元；2017年集市改造配套资金260.58万元；国家卫生城市复审专项工作经费540.2万元；预留11-12月不可预见项目经费2,000万元。

调减项目：看守所迁建项目（一、二期）经费1,500万元；农村危房改造配套建设项目272万元；通建制村水泥路项目工程2,500万元；“一事一议”项目配套资金1,270万元；土地储备项目资金8,500万元；新城区建设项目资金5,188万元（以上6个项目经费均转为新增债券安排）。易地扶贫搬迁移民配套经费142万元（改为一般公共预算项目），预留撤县设区各项经费1,000万元；预留收回以前年度存量资金待安排项目支出239.42万元；还本付息资金2,500万元；国有土地出让成本支出2875万元。

②城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出减少294万元。按照国家降税清费政策年内取消该项收费，相应支出减少。

③国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出减少2,200万元。年内收入减少，相应调减支出；

④地方政府专项债务付息支出增加841万元；

⑤地方政府债务发行费用支出增加4万元。

（2）上级政府性基金专项支出增加2,057万元。上级专项补助收入增加，相应增加到对应支出科目。

2．调出资金增加24,000万元。按照财政部盘活财政存量资金有关规定，同时考虑全年收支综合平衡，调出一般公共预算使用。

3．债务还本支出增加（置换债）4,113万元。

4．年终结余4,363万元，比年初预算减少228万元。

（三）年度收支平衡情况

调整后，全年政府性基金总收入102,186万元，其中：当年区本级收入86,422万元，上级政府性基金补助收入2,957万元，上年结余8,694万元，债务转贷收入4,113万元。当年政府性基金支出为69,710元；调出资金24,000万元；债务还本支出4,113万元。收支相抵，年终结余4,363万元。

三、国有资本经营预算调整情况（详见附表四）

（一）国有资本经营收入调整情况

全年国有资本经营收入预计完成893万元，比年初预算增加264万元，其中：国有参股公司股利、股息收入预计完成443万元，比年初减少27万元；其他收入预计完成450万元，比年初预算增加291万元。

（二）国有资本经营支出调整情况

全年国有资本经营支出预计完成815万元，与年初预算持平。

（三）年度国有资本经营收支平衡情况

调整后，全年国有资本经营总收入1,079万元，其中当年收入893万元，上年结余186万元。当年国有资本经营预算支出815万元。收支相抵，年终结余264万元。

四、社会保险基金收支调整情况（详见附表五）

全年社会保险基金收支与年初预算一致，没有调整。

附件：1. 柳江区2017年财政收入预算调整建议表（表一）

2. 柳江区2017年公共财政预算收支调整建议表（表二）

3. 柳江区2017年基金收支预算调整建议表（表三）

4．柳江区2017年国有资本经营预算调整建议表（表四）

          5．柳江区2017年社会保险基金预算调整建议表（表五）