柳江县关于2011年财政决算的报告

—2012年7月25日在县十五届人大常委会第九次会议上

县财政局局长陶胜

县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

今年2月份召开的县第十五届人民代表大会第二次会议，审议通过了《关于柳江县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告》。现在，2011年全县财政决算已正式编成，当年预算的执行情况已经县审计局审计。受县人民政府委托，我向本次会议报告柳江县2011年财政决算草案，请予审议。

一、2011年财政收支决算基本情况

（一）财政总收入情况。

我县财政总收入140,946万元，具体构成如下：

1.一般预算收入42,962万元。

2.上级补助收入92,301万元。其中：

返还性收入10,417万元: （1）增值税和消费税税收返还收入5,032万元；（2）自治区四税基数返还收入3,406万元；（3）所得税基数返还收入1,157万元；(4）成品油价格和税费改革税收返还收入822万元；

一般性转移支付收入37,736万元：（1）调整工资转移支付补助收入 7,572万元；（2）农村税费改革补助收入4,080万元；（3）产粮大县奖励经费300万元；（4）缓解县乡困难转移支付补助收入2,217万元；（5）提高村干部补贴标准补助收入60万元;（6）均衡性转移支付补助收入2,496万元；（7）民族地区转移支付补助收入486万元；（8）各项结算补助收入84万元；（9）各专项转移支付收入19,943万元；（10）其他一般性转移支付收入498万元；

专项转移支付收入44,148万元：（1）中央、区专项拨款补助收入42,545万元；（2）市对县专项拨款补助1,603万元。

3.债券转贷收入1,000万元。

4.上年结余4,683万元。

一般预算收入主要项目执行情况：

1.税收收入38,247万元，同比增长29.9 %。

其中：增值税8,042万元,同比增长12%；

营业税10,591万元,同比增长20.7%；

企业所得税6,097万元,同比增长93.7%；

个人所得税1,451万元,同比增长2.3%；

资源税36万元，同比增长9.1%；

城市维护建设税2,551万元,同比增长19.1%；

房产税1,214万元，同比增长25.4 %；

印花税828万元，同比增长13.6%；

城镇土地使用税1,261万元，同比增长16.8%；

土地增值税1,908万元，同比增长89.3%；

车船税394万元,同比增长10.4%；

耕地占用税1,271万元，同比增长63.2%；

契税2,603万元,同比增长41.2%；

2.非税收入4,715万元，同比下降18.8%。

其中：专项收入2,663万元，同比增长15.2%；

行政事业性收费收入1,556万元，同比下降23.2%；

罚没收入263万元，同比下降75.4%；

国有资产有偿使用收入115万元，同比增长161.4%；

其他收入118万元，同比下降66.9 %；

（二）财政总支出情况。

2011年我县财政总支出137,967万元，增长16%，其中一般预算支出136,604万元，同比增长18.5%；上解支出1,363万元，同比下降63.1%。

一般预算支出主要项目构成如下：

（1）一般公共服务支出15,950万元，同比增长6%。

（2）国防支出186万元，同比增长0.5%。

（3）公共安全支出7,844万元，同比增长8.1%。

（4）教育支出30,543万元，同比增长24.7%。

（5）科学技术支出1,165万元，同比增长30.6%。

（6）文化体育和传媒支出972万元，同比增长33.7%。

（7）社会保障和就业21,683万元，同比增长12.9%。

（8）医疗卫生支出16,450万元，同比增长42.4%。

（9）环境保护支出1,602万元，同比下降6.1 %。

（10）城乡社区事务支出3,733万元，同比下降12.8 %。

（11）农林水事务支出23,174万元，同比增长19.5%。

（12）交通运输支出2,396万元，同比增长57.5 %。

（13）资源勘探电力信息等事务支出1,456万元,同比增长10倍。

（14）商业服务业等事务支出1,087万元,同比下降42.8%。

（15）金融监管等事务支出621万元。

（16）国土资源气象等事务支出1,762万元，同比增长102.3%。

（17）住房保障支出4,489万元, 同比增长6.7%。

（18）粮油物资管理事务支出132万元, 同比增长3.9%。

（19）国债还本付息支出153万元, 同比增长194.2%。

（20）其他支出1,186万元, 同比下降28.6%。

上解支出主要项目构成如下：

（1）出口退税专项上解支出147万元;

（2）专项上解支出1,216万元;

（三）财政收支平衡情况。

2011年，我县当年地方财政总收入136,263万元，加上年结转收入4,683万元，减当年财政总支出137,967万元，减结转（专项结转）下年的支出915万元，年终净结余2,064万元。

（四）地方基金收支情况。

2011年，全县当年地方基金收入20,324万元，加上级补助收入3,621万元及上年基金结转收入10,053万元，减当年基金总支出15,690万元,基金年终结余18,308万元。

关于法定支出的执行情况，2011年全县本级投入教育支出21,067万元，比上年增22.6.%；本级投入农林水事务支出5,426万元，与上年同比增长21.5%；本级投入科学技术支出1,069万元，比上年增长26.7%，以上三项支出均高于地方财政经常性收入20.9%的增幅，达到了法定支出的要求。

上述收支决算数字，与年初向县十五届人大第二次会议报告的执行数相比略有变化，主要是决算期间，由于资金在途、上级补助变动等原因，个别收支数字发生了变化。

2011年，在县委的正确领导和人大的监督指导下，财政工作深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“升级转型，跨越发展”这一主题，狠抓收入征管，优化支出结构，强化监督管理，保民生促增长，顺利的完成了全年的收支任务。全年财政工作总结起来，具体有以下四个方面的特点：

（一）财政收入数量质量创新高。

2011年，宏观经济整体向好，但经济发展速度整体放缓，受经济发展形势的影响，我县上半年财政收入高速增长，增幅达36.6%，特别是第一季度增幅达到历史性57.3%，但从第二季度起，收入增幅逐步回落。面对收入高开低走的不利局面，财税部门审时度势，密切协作，根据我县经济和财政收入态势，认真制定各阶段的收入任务，努力做好税收分析、纳税评估、税源监控、税务稽查各项工作。在财税部门的不懈努力及各方的配合之下，最终圆满的完成了全年收入任务，全县财政收入、税收收入双双跨越10亿大关，分别达到10.8亿元、10.3亿元，分别增长22.8%、25.8%，成为全区13个财政收入超10亿元县之一，排名第7位。非税收入占一般预算收入比率为11%，同比下降18.8%，为近年来收入质量最好的一年。

（二）保“三农”惠民生，促进社会和谐稳定。

财政全年共投入资金23,174万元，用于支持“三农”工作。其中，投入“一事一议”4,030万元，农田水利4,041万元，农村饮水安全工程1,346万元，农业综合开发1,320万元，有力的推动了农村基础设施建设，改善了农村的人居环境；发放农机购置、粮食直补等惠农补贴共计4,000多万元，积极贯彻落实了惠农政策。在确保“三农”工作顺利推进的同时，财政也没有懈怠于其他民生项目的投入，2011年用于教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业、公共安全、保障性安居工程各项资金共计80,439万元，占一般预算支出的58.9%。其中：投入教育专项11,982万元，落实了各项助学金和贫困生生活补贴，令广大学生受益，兴建了一批新教学楼，新宿舍楼，完善了教学基础设施；投入科技专项资金1,016万元，对高新技术的引进、推广和创新提供了物质基础；投入农村文化建设专项经费336万元，丰富了城乡居民的精神文化生活；投入保障性安居工程1,782万元，支持了一批廉租房项目的建设，加大了保障性住房建设力度。

（三）多措并举，推动经济发展

一是与各相关部门密切配合，认真研究上级财政和部门对地方事务、项目支出的方向和重点，积极做好项目对接，2011年，共争取到上级专项经济建设资金32,400万元，有力地促进了我县各项事业的发展，拉动了我县经济的增长。二是支持对外开放和招商引资，充分保障相关投入，打造柳江商业名片。三是大力支持企业技术改造，提升企业竞争能力，2011年共投入企业技改资金共计765万元。

（四）强化财政监管，提高财政资金使用效益

  开展了财政专户清理专项工作，按规定撤并了财政专户24个，制定了《柳江县预算单位银行账户和财政专户管理暂行办法》，从制度上加强对财政专户的规范管理，保证了财政资金的安全高效。对我县政府债务进行了全面检查清理，确定县政府直接债务余额。完成了财政信息化管理大平台建设，将预算编制，指标下达、资金管理集中于同一平台，实现了共同监督，大大提高了财政管理的透明度。开展了政府融资平台专项整治，并对县城投公司、园投公司、水投公司等三家融资平台开展会计信息质量检查，针对在会计基础工作方面存在的问题督促其限期整改；实施了公车治理，并依规进行了查出违规车辆处理。强化了政府采购职能，政府采购范围扩大到对工程采购的监管，完成政府采购额9,201万元，同比增加4,791万元，节约资金671万元，资金节约率6.8%。

二、对2010年预算执行审计中反映问题的整改情况

2011年县审计局对我县2010年预算执行情况进行了审计，县财政局认真地核实了审计报告中提出的存在问题，及时进行了整改。报告中反映的各项行政事业性收费、基金等应上缴财政的资金已于2011年底前全额上缴财政；财政局加强了专项资金的监督和管理，确保项目资金做到专款专用，同时加强对项目资金的追踪问效，以提高资金的使用效率；审计中涉及各个部门的问题我们已督促相关部门制定措施进行了整改。

三、对2011年预算执行审计中反映问题的说明

对县审计局在审计2011年预算执行情况提出的问题，县财政局及时与县审计局交换了意见，并督促相关单位和部门就存在问题进行了整改或提出整改意见。

主任、各位副主任、各位委员：过去的2011年，我们圆满完成了财政收支的各项工作。2012年是实施“十二五”规划的关键之年,我们决心在县委的坚强领导下，在上级部门关心支持下，在县人大的依法监督和指导下，团结拼搏，勤政务实，为确保完成全年预算和财政各项工作任务而努力奋斗。