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关于2023年区本级决算的报告
来源：
柳州市柳江区财政局 |
发布日期：
2024-08-16 16:15
关于2023年区本级决算的报告
（2024年7月31日在柳州市柳江区第二届人大常委会
第二十二次会议通过）
区人大常委会：
受区人民政府委托，现将2023年柳州市柳江区决算情况向区人大常委会报告，请予以审议。
一、2023年财政决算情况
2023年，面对严峻复杂的经济发展形势，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大的有效监督和社会各界的大力支持下，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，紧扣我区社会经济发展变化，认真落实区第二届人大第三次会议各项决议，持续实施积极财政政策，落实落细减税降费政策，大力优化支出结构，不折不扣落实“过紧日子”要求，着力提高资金使用效益，切实兜牢“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全力推动全区经济社会平稳向好发展。
（一）一般公共预算收支决算情况
1. 一般公共预算总收入决算情况
2023年，全区一般公共预算总收入50.89亿元，同比增长45.8%，完成调整预算的101.8%。具体构成如下：
（1）一般公共预算收入10.44亿元，同比增长41.9%，完成调整预算的100.4%。其中：税收收入6.43亿元，同比增长14.8%，完成调整预算的95%，增长主要原因是受2022年增值税大规模留抵退税政策影响导致基数较低，以及制造业中小微企业大额缓税在2023年入库、一次性税收入库推动税收增加；非税收入4.01亿元，同比增长127.8%，完成调整预算的110.5%，增长主要原因是耕地指标出让等一次性收入入库。
（2）上级补助收入22.25亿元，同比增长1.3%。其中：返还性收入1.05亿元，财力性补助收入8.48亿元，专项补助收入12.72亿元。
（3）一般债券转贷收入11.72亿元。
（4）上年结余收入6.2亿元。
（5）调入其他资金0亿元。
（6）动用预算稳定调节基金0.28亿元。
（详见附件1决算草案表一、表二）
总收入决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，减少0.22亿元，主要是：上级补助收入增加0.12亿元，一般债券转贷收入减少0.35亿元。
2. 一般公共预算总支出决算情况
2023年，全区当年一般公共预算总支出41.68亿元，同比增长45.2%，完成调整预算的83.4%。具体构成如下：
（1）一般公共预算支出27.50亿元，同比增长17.4%。
（2）上解支出2.76亿元。 （3）一般债务还本支出11.01亿元。
（4）安排预算稳定调节基金0.4亿元。
（详见附件1决算草案表一、表三）
当年总支出决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
3. 收支结余情况
2023年，一般公共预算收支相抵，年终结余9.21亿元，其中：上级专项结余8.27亿元，新增一般债券结余0.94亿元。
年终结余决算数与向区第二届人民代表大会第三次会议报告的预算执行数相比，减少0.22亿元，主要是根据上级补助收入及一般债券转贷收入决算数据进行调整。
4. 其他需要报告的情况
（1）预备费使用情况
2023年年初预算安排总预备费0.22亿元，全年动用0.01亿元，全部用于新冠病毒医疗物资采购支出。
（2）超收收入使用情况
2023年全区一般公共预算收入超收0.04亿元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。
（3）预算稳定调节基金使用情况
2023年初预算稳定调节基金余额0.28亿元，当年按规定动用预算稳定调节基金0.28亿元，统筹用于增支项目平衡年度预算。2023年当年按规定补充预算稳定调节基金0.4亿元，年底预算稳定调节基金余额为0.4亿元。
（4）“三公”经费支出情况
2023年汇总全区部门决算，一般公共财政预算安排的本级各预算部门“三公”经费支出合计0.04亿元，比年初预算数减少0.08亿元，同比下降2.8%。其中：因公出国（境）经费0亿元，与年初预算数一致，同比不变；公务接待费21万元，比年初预算数减少0.03亿元，同比下降76.9%；公务用车购置0亿元，比年初预算数减少0.04亿元，同比下降100%；公务用车运行维护费0.04亿元，比年初预算数减少0.02亿元，同比增长18.7%。
（5）预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年一般公共预算总收支49.98亿元，比年初预算数增加13.45亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1. 政府性基金预算收入决算情况
2023年，全区政府性基金总收入24.28亿元，同比增长96.7%，完成调整预算的112.9%，其中：当年本级政府性基金收入1.92亿元，同比下降74.2%；当年上级补助收入3.14亿元，同比增长119.5%；专项债券转贷收入17.92亿元；上年结余收入1.31亿元。
2. 政府性基金预算支出决算情况
2023年，全区当年政府性基金预算总支出22.01亿元，同比增长99.4%，完成调整预算的102.3%，其中：当年政府性基金预算支出6.92亿元，同比下降32.4%；专项债务还本支出15.09亿元。
收支相抵，年终结余2.27亿元，其中上级专项结余0.26亿元，本级结余0.38亿元，专项债券结余1.63亿元。
（详见附件1决算草案表四）
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年政府性基金预算总收支21.51亿元，比年初预算数增加12.41亿元，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
1. 国有资本经营预算收入决算情况
2023年，全区国有资本经营总收入0.04亿元，同比下降19.2%，完成调整预算的101.1%，其中：股利、股息收入69万元，其他国有资本经营收入0.02亿元；上级补助收入37万元，上年结余收入36万元。
2. 国有资本经营预算支出决算情况
2023年，全区当年国有资本经营预算支出0.03亿元，同比下降26%，完成调整预算的85.3%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出15万元，其他国有资本经营预算支出0.03亿元。
收支相抵，年终结余58万，均为上级专项结余。
（详见附件1决算草案表五）。
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，2023年国有资本经营预算总收支0.04亿元，与年初预算一致，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
1. 社会保险基金预算收入决算情况
2023年，全区当年社会保险基金收入完成4.15亿元，同比增长23.8%，完成调整预算的85.3%。其中：城乡居民基本养老保险收入0.99亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入3.15亿元。
2. 社会保险基金预算支出决算情况
2023年，全区当年社会保险基金支出完成4.15亿元，同比增长14.4%，完成调整预算的103.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.04亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出3.11亿元。
收支相抵，当年收支结余-4万元，年终滚存结余2.99亿元。
（详见附件1决算草案表六）
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年当年社会保险基金预算总收支4.86亿元，比年初预算数增加0.31亿元，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，当年总收入增加0.03亿元，当年总支出增加0.01亿元，当年收支结余和年终滚存结余均增加0.02亿元。
（五）地方政府债务情况
1. 债务限额、余额情况
2023年全区政府债务限额（预算数）为57.66亿元，其中一般债务限额20.99亿元，专项债务限额36.67亿元。截至2023年底，全区政府债务余额为57.32亿元，其中：一般债务余额20.69亿元，专项债务余额36.62亿元。全区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
2. 债务转贷收入情况
2023年自治区代发我区政府债券转贷收入29.63亿元，其中一般债券11.72亿元（新增一般债券0.72亿元，再融资一般债券11亿元），专项债券17.92亿元（新增专项债券2.83亿元，再融资专项债券15.09亿元）。
3. 债务还本付息情况
2023年全区债务还本付息共计27.41亿元，其中：还本26.1亿元（一般债务11.01亿元，专项债务15.09亿元）；利息1.31亿元（一般债务0.39亿元，专项债务0.92亿元）。（详见附件2政府债务情况决算表）
地方政府债务情况与向区第二届人民代表大会第四次会议报告相比，政府债务余额与报告一致，政府一般债务付息支出减少27万元，新增一般债券转贷收入减少0.35亿元（主要是根据自治区文件及决算数据进行调整）。
（六）财政预算绩效管理情况
1. 推进事前绩效评估。要求各预算部门（单位）对本级财政投入资金1,000万元以上的新增重大政策和项目进行事前绩效评估，将评估结果作为申请预算的必备条件，未按照规定评估或评估未通过的不得申请预算。
2. 加强绩效目标管理。加大绩效管理业务培训力度，邀请专家讲授绩效目标编制方法及技巧，同时为提高部门预算绩效目标编制质量，组织开展了重点预算项目支出绩效目标集中审核工作。
3. 提升绩效运行监控增效。组织开展全区各预算部门（单位）预算绩效运行监控工作，选取财政重点监控2个项目，涉及资金共0.27亿元，根据监控结果作为后续资金拨付和预算调整的重要参考依据；同时反馈相关单位，督促整改纠偏，不断提高财政资金使用效益。
4. 抓好绩效评价和加强评价结果运用力度。组织全区67个预算部门开展部门整体支出和预算项目支出自评工作，选取2个部门整体支出、5个重点项目开展财政重点评价，涉及资金2.07亿元，并将评价结果进行公开，接受社会监督。针对发现的管理制度不健全、资金使用不规范等问题，及时反馈资金使用单位，并督促整改到位。
二、2023年重大政策和重点支出执行情况及成效
（一）充分发挥政策效能，推动经济回升向好
1. 强化财税政策供给。全年落实新增减税降费及退税缓税缓费1.84亿元，有力支持经营主体特别是小微企业和个体工商户纾困发展，切实保障惠企政策落地见效，经营主体活力有效激发。
2. 深入实施财政金融联动机制。充分发挥财政金融联动作用，加强对全区“三农”领域和重点行业、企业的金融供给，提升服务实体经济能力。全年引导“桂惠贷”投放28.1亿元，共惠及1506户市场主体，贷款加权平均利率2.8%，直接降低相关市场主体融资成本0.55亿元。
3. 加大政府采购支持中小微企业力度。进一步扩大中小企业采购份额，全年政府采购授予中小微企业合同金额2.83亿元，占全区政府采购规模的95.6%。
4. 大力支持产业高质量发展。统筹各类资金0.37亿元，对工业、服务业等重点行业进行奖励和产业扶持，扶持企业加速发展，推动产业高质量发展。投入园区建设资金0.62亿元，持续完善园区基础设施，加快工业园区厂房标准化建设，为培育壮大产业打下坚实基础。
5. 持续加大科技投入。大力支持科技创新，提升科技对产业发展的支撑能力，全年科技经费支出0.28亿元，占一般公共预算支出超1%。
（二）聚焦乡村振兴战略，助力农村事业发展
1. 巩固拓展脱贫攻坚成果。全年投入衔接推进乡村振兴补助 1.34亿元，重点统筹用于产业发展、基础设施建设、补齐必要的农村人居环境整治等项目，从土地出让收益中落实资金0.25亿元支持“三农”发展。
2. 支持提升粮食安全保障能力。筹措安排耕地地力保护补贴0.48亿元，引导和鼓励农民增强农业生态资源保护意识，促进耕地质量提升。投入粮食风险基金专户资金0.03亿元，提高粮油储备保障能力，构建粮食安全应急体系。
3. 支持农业现代化发展。筹措安排高标准农田建设、糖料蔗良种良法技术推广等农业生产相关资金1.21亿元，支持现代农业发展，促进农业生产提质增效。加大政策性农业保险支持力度，全年共拨付政策性农业保险补贴资金0.15亿元，降低农户种养风险，提高农户种养积极性。
4. 支持水利领域项目建设。投入资金0.32亿元，支持全区河流治理、农村供水保障、库区移民基础设施项目等建设，促进农业生产水利基础设施建设和农业防灾减灾水平不断提升。
5. 运用政府采购助力乡村振兴。组织做好年度预留份额填报和脱贫地区农副产品采购工作，全年预算单位通过“832平台”累计采购脱贫地区农副产品0.03亿元。
（三）为民理财情系民生，稳步提升民生福祉
坚持在发展中保障和改善民生，保持对民生领域的投入力度，着力改善民生水平，全年民生支出达23.07亿元，同比增长20.1%，占一般公共预算支出的83.9%。
1. 教育事业持续高质发展。全面提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作，有力支持教育均衡发展。
2. 医疗卫生服务保障精准有力。将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至89元，支持开展0-6岁儿童、孕产妇等重点人群健康管理、农村妇女“两癌”检查等项目，继续支持实施公立医院改革，卫生健康人才培养、医疗卫生机构能力建设，提升医疗服务能力。
3. 社会保障水平稳步提升。筹措安排资金1.03亿元，将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准每人每月提高5元，确保城乡居民基本养老保险及补贴按时足额兑现。筹措安排困难群众救助补助资金0.9亿元，支持做好低保、临时救助等工作。筹措安排就业补助资金0.13亿元，强化对高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点群体的就业扶持。
4. 城镇基础设施不断改善。筹措安排基础设施建设资金0.23亿元，支持实施城镇保障性安居工程、城镇老旧小区和农村危房改造、城市背街小巷改造提升、城镇交通道路设施建设等。
5. 环境污染防治深入推进。持续实施可持续发展战略，加强生态系统治理和保护，促进生产生活方式绿色转型。筹措安排污染防治资金0.38亿元，全面提升我区大气、水体等污染管控的综合能力，持续改善环境质量。
三、落实人大批准预算决议有关情况
（一）围绕科学聚财，壮大财政综合实力
一是强化收入征管。紧盯全年收入目标，强化部门联动协作，深挖增收潜力，有效推进落实土地增值税清算、耕地指标转让和矿产资源出让等重点工作，确保应收尽收、及时入库。全年一般公共预算收入实现了10.44亿元，同比增长41.9%。二是协调优化土地出让收入管理。加快推进土地挂牌出让工作，积极协调市级优化完善对我区土地出让收入清算返还机制，增加年度可用财力。三是加大财源建设力度。成立了全区财源建设工作领导小组，明确部门职责分工，分析研究我区财源建设情况，强调牢固树立财源意识和绩效理念，力促财政收入与经济协调增长。四是加力争取上级转移支付资金。全区各部门加强研究部署，筛选优质产业项目，积极向上申报，全年共获得上级转移支付资金25.40亿元（其中财力性补助12.53亿元）、新增债券资金3.55亿元、再融资债券26.08亿元，有力弥补财政资金缺口，缓解政府偿债压力，保证必要的支出强度。五是加大盘活存量资金力度。清理收回单位实有资金账户结余资金和上年专项结余结转资金，统筹盘活用于“三保”等重点领域支出。
（二）围绕高效理财，优化财政支出管理
一是落实“过紧日子”。不折不扣贯彻落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，严控预算追加和新建政府投资项目，严格压减非急需非刚性支出及一般性支出，按照20%的比例压减一般公共预算安排的“三公”两费共0.04亿元，用一般性支出的“减法”换取民生事业支出的“加法”。二是优化财政支出顺序。始终坚持“三保”支出优先地位，多渠道筹集资金保障其他刚性支出，统筹保障重点领域资金需求，逐步消化财政历史欠账，其他支出能缓则缓，确保经济运转平稳有序。三是实施常态化的财政资金直达机制。充分利用直达资金监控系统，密切跟踪资金下达使用情况。启动学思想拼经济稳增长惠民生“六个攻坚行动”直达资金的专户管理，直达资金管理更加精细化，推动发挥财政资金直达基层、惠企利民的政策效果。四是强化财政资金绩效管理。突出绩效导向，依托预算管理一体化系统将绩效管理实质性嵌入预算管理的各个流程。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有效衔接，取消或削减低效无效资金。
（三）围绕安全用财，强化财政风险防控
一是稳妥化解政府债务风险。落实落细国家一揽子债务化解方案，积极向上争取试点化债政策支持，科学制定我区防范化解地方债务风险工作方案，稳妥有序化解各领域债务风险，有效缓解政府偿债压力。二是兜牢兜实“三保”底线。足额编制“三保”预算，不留硬缺口，启用“三保”资金专户，运用预算一体化系统，规范“三保”标识管理，确保“三保”资金准确高效落实到位，全年未发生“三保”风险事件。三是防范化解财政运行风险。扎实推进财政监督与财政核心业务深度融合，突出抓好财政收入质量和保工资、直达资金、“三公”两费、土地出让金等重点领域支出的监督监测，控制库款规模在合理区间，全年无新增财政暂付性款项，年度财政运行总体平稳。
（四）围绕精细管财，提升财政治理水平
一是财政预决算公开更加规范。积极开展预决算公开交叉检查工作，查缺补漏。不断完善政府债务、政府采购、预算绩效管理等信息公开，做到应公开尽公开。二是政府采购效率不断提升。全年办理政府采购项目455宗，涉及采购资金3.11亿元，节约资金0.03亿元，资金节约率1%。三是财政投资评审工作扎实推进。全年完成预算评审项目共计91个，总送审金额10.85亿元，核减金额0.44亿元，净核减率4.1%；完成结算评审项目共计69个，总送审金额10.5亿元，核减金额0.91亿元，净核减率8.7%。四是国有企业改革持续深化。有序推进全民所有制企业公司制改制，加快国有企业重组整合，成功组建柳州市柳江区投资集团有限公司，健全完善企业法人治理结构和各项管理制度。五是惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理不断加强。全年实现“一卡通”发放惠民惠农补贴共2.16亿元，惠及群众64.48万人次。六是持续加强意见落实和问题整改。严格落实人大各项决议、决定和审议意见，及时完成各级巡察督查和审计反馈问题的整改工作，确保问题逐个销号，进一步规范财政预算管理，严肃财经纪律。
六、下一步财政工作打算
针对2023年财政决算中存在的问题和不足，我们高度重视，严格遵循《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》各项规定，采取有力措施加以解决。同时，认真落实区人大对财政工作的意见建议，进一步加强财政运行管理，深化财税体制改革，不断提高财政管理科学化、标准化、精细化水平。
（一）多渠引水拓财源，做大财政收入“蛋糕”
一是围绕产业振兴推动出台财源建设工作方案，加强对现有产业税收贡献的评估分析，优化产业奖励激励政策，大力支持高效益产业发展，提高产业总体税收贡献率，促进财政收入可持续、高质量增长。二是积极协调市级加大我区土地上市运作力度，全力争取市级及时清算返还土地出让金，增加土地出让相关收入。三是强化部门的协调联动，提高税收征管效能，确保税费收入依法征收、应收尽收、及时入库，持续抓好全年财政收入组织工作。四是加强政策学习研究，准确把握上级政策导向和支持方向，全力争取获得更多项目资金和政府债券额度支持。五是加强政府预算体系的统筹衔接，加大存量资金盘活力度，及时收回结转结余资金，统筹用于经济社会发展重点领域。
（二）厉行节约调支出，提升财政支出实效
落实“习惯过紧日子”要求，制定并落实柳江区“过紧日子”方案七个方面二十三条管控措施。一是2024年按20%的比例压减“三公”经费、会议费和培训费，继续大力压缩行政管理经费支出，进一步压减非刚性、非急需项目支出，取消低效无效资金预算安排。二是严禁支出政策随意提标扩面，及时调整或取消支出标准过高、执行效果不佳的政策。三是严控机构编制和编外聘用人员规模，严格机关事业单位用编核准制度，严控编外聘用人员数量，严禁通过委托业务、政府购买服务等方式变相增加编外聘用人员。四是严禁新建、改扩建楼堂馆所，严格办公用房维修维护管理。从严从紧审批资产配备购置，严禁无预算、超预算采购，规范资产登记造册管理，加大资产调剂力度，推动资产共享共用。
（三）千方百计保重点，促进民生事业发展
一是始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，加强“三保”专户资金管理，强化“三保”执行监控，切实兜牢“三保”底线。二是提高义务教育经费保障水平，多渠道增加普惠性学前教育资源，支持改善基本办学条件，推动高质量教育体系建设。三是实施好就业优先政策，完善医疗卫生保障制度，健全社会保障体系，支持加强文化建设。四是严格落实乡村振兴衔接资金只增不减要求，加大国有土地出让收入对农业农村的投入力度，加强产业和就业帮扶，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，稳步推动乡村建设发展提质增效。
（四）精准发力防风险，筑牢债务安全屏障
坚持把防范化解债务风险作为工作的重中之重，足额保障政府法定债券还本付息需求，稳妥有序化解存量债务，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。一是严格执行政府债务限额管理，规范融资平台公司融资举借程序。二是大力向上争取化债政策支持，及时盘活处置资产资源，加强化债资金统筹保障。三是协调金融机构通过延、展、缓等方式接续到期债务，调整存量贷款利率和付息方式，降低还本付息压力。四是进一步厘清融资平台公司与地方政府的责、权、利关系，加快平台公司重组整合，提升融资平台公司造血能力和债务风险应急处置能力。
（五）提质增效抓改革，提高财政管理效能
一是全面实施零基预算改革，硬化预算执行约束，严格预算追加办理，严格规范部门预算调整。进一步落实好直达资金管理要求，确保资金直达基层、惠企利民。二是健全多层次绩效评价体系，深化绩效评价结果应用，切实提高资金使用效益。三是严格财政库款管理，管好“三保”、直达资金专户，加大力度消化财政暂付性款项，严控财政暂付性款项规模，严防财政支付风险。四是依法接受人大及其常委会的监督，自觉接受和配合审计部门审计，规范财政预算管理。加强财会监督，促进财会监督与监察监督、审计监督、群众监督等协同发力，提高监督效率，严肃财经纪律。
各位委员，当前我区财政工作仍然面临较大的困难和挑战，需要我们采取有力措施，积极应对，努力解决。下一步，我们将认真贯彻落实本次会议提出的要求，凝心聚力、攻坚克难，积极发挥财政职能作用，全力保障我区经济社会健康平稳发展！
关于2023年区本级决算的报告
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柳州市柳江区财政局 |
发布日期：
2024-08-16 16:15
关于2023年区本级决算的报告
（2024年7月31日在柳州市柳江区第二届人大常委会
第二十二次会议通过）
区人大常委会：
受区人民政府委托，现将2023年柳州市柳江区决算情况向区人大常委会报告，请予以审议。
一、2023年财政决算情况
2023年，面对严峻复杂的经济发展形势，我区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大的有效监督和社会各界的大力支持下，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持高质量发展，紧扣我区社会经济发展变化，认真落实区第二届人大第三次会议各项决议，持续实施积极财政政策，落实落细减税降费政策，大力优化支出结构，不折不扣落实“过紧日子”要求，着力提高资金使用效益，切实兜牢“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全力推动全区经济社会平稳向好发展。
（一）一般公共预算收支决算情况
1. 一般公共预算总收入决算情况
2023年，全区一般公共预算总收入50.89亿元，同比增长45.8%，完成调整预算的101.8%。具体构成如下：
（1）一般公共预算收入10.44亿元，同比增长41.9%，完成调整预算的100.4%。其中：税收收入6.43亿元，同比增长14.8%，完成调整预算的95%，增长主要原因是受2022年增值税大规模留抵退税政策影响导致基数较低，以及制造业中小微企业大额缓税在2023年入库、一次性税收入库推动税收增加；非税收入4.01亿元，同比增长127.8%，完成调整预算的110.5%，增长主要原因是耕地指标出让等一次性收入入库。
（2）上级补助收入22.25亿元，同比增长1.3%。其中：返还性收入1.05亿元，财力性补助收入8.48亿元，专项补助收入12.72亿元。
（3）一般债券转贷收入11.72亿元。
（4）上年结余收入6.2亿元。
（5）调入其他资金0亿元。
（6）动用预算稳定调节基金0.28亿元。
（详见附件1决算草案表一、表二）
总收入决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，减少0.22亿元，主要是：上级补助收入增加0.12亿元，一般债券转贷收入减少0.35亿元。
2. 一般公共预算总支出决算情况
2023年，全区当年一般公共预算总支出41.68亿元，同比增长45.2%，完成调整预算的83.4%。具体构成如下：
（1）一般公共预算支出27.50亿元，同比增长17.4%。
（2）上解支出2.76亿元。 （3）一般债务还本支出11.01亿元。
（4）安排预算稳定调节基金0.4亿元。
（详见附件1决算草案表一、表三）
当年总支出决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
3. 收支结余情况
2023年，一般公共预算收支相抵，年终结余9.21亿元，其中：上级专项结余8.27亿元，新增一般债券结余0.94亿元。
年终结余决算数与向区第二届人民代表大会第三次会议报告的预算执行数相比，减少0.22亿元，主要是根据上级补助收入及一般债券转贷收入决算数据进行调整。
4. 其他需要报告的情况
（1）预备费使用情况
2023年年初预算安排总预备费0.22亿元，全年动用0.01亿元，全部用于新冠病毒医疗物资采购支出。
（2）超收收入使用情况
2023年全区一般公共预算收入超收0.04亿元，按规定全部用于补充预算稳定调节基金。
（3）预算稳定调节基金使用情况
2023年初预算稳定调节基金余额0.28亿元，当年按规定动用预算稳定调节基金0.28亿元，统筹用于增支项目平衡年度预算。2023年当年按规定补充预算稳定调节基金0.4亿元，年底预算稳定调节基金余额为0.4亿元。
（4）“三公”经费支出情况
2023年汇总全区部门决算，一般公共财政预算安排的本级各预算部门“三公”经费支出合计0.04亿元，比年初预算数减少0.08亿元，同比下降2.8%。其中：因公出国（境）经费0亿元，与年初预算数一致，同比不变；公务接待费21万元，比年初预算数减少0.03亿元，同比下降76.9%；公务用车购置0亿元，比年初预算数减少0.04亿元，同比下降100%；公务用车运行维护费0.04亿元，比年初预算数减少0.02亿元，同比增长18.7%。
（5）预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年一般公共预算总收支49.98亿元，比年初预算数增加13.45亿元，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算情况
1. 政府性基金预算收入决算情况
2023年，全区政府性基金总收入24.28亿元，同比增长96.7%，完成调整预算的112.9%，其中：当年本级政府性基金收入1.92亿元，同比下降74.2%；当年上级补助收入3.14亿元，同比增长119.5%；专项债券转贷收入17.92亿元；上年结余收入1.31亿元。
2. 政府性基金预算支出决算情况
2023年，全区当年政府性基金预算总支出22.01亿元，同比增长99.4%，完成调整预算的102.3%，其中：当年政府性基金预算支出6.92亿元，同比下降32.4%；专项债务还本支出15.09亿元。
收支相抵，年终结余2.27亿元，其中上级专项结余0.26亿元，本级结余0.38亿元，专项债券结余1.63亿元。
（详见附件1决算草案表四）
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年政府性基金预算总收支21.51亿元，比年初预算数增加12.41亿元，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
1. 国有资本经营预算收入决算情况
2023年，全区国有资本经营总收入0.04亿元，同比下降19.2%，完成调整预算的101.1%，其中：股利、股息收入69万元，其他国有资本经营收入0.02亿元；上级补助收入37万元，上年结余收入36万元。
2. 国有资本经营预算支出决算情况
2023年，全区当年国有资本经营预算支出0.03亿元，同比下降26%，完成调整预算的85.3%，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出15万元，其他国有资本经营预算支出0.03亿元。
收支相抵，年终结余58万，均为上级专项结余。
（详见附件1决算草案表五）。
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，2023年国有资本经营预算总收支0.04亿元，与年初预算一致，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数一致。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
1. 社会保险基金预算收入决算情况
2023年，全区当年社会保险基金收入完成4.15亿元，同比增长23.8%，完成调整预算的85.3%。其中：城乡居民基本养老保险收入0.99亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入3.15亿元。
2. 社会保险基金预算支出决算情况
2023年，全区当年社会保险基金支出完成4.15亿元，同比增长14.4%，完成调整预算的103.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.04亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出3.11亿元。
收支相抵，当年收支结余-4万元，年终滚存结余2.99亿元。
（详见附件1决算草案表六）
3. 预算调整情况
根据区第二届人大常委会第十六次会议审查批准的柳江区财政预算调整方案，调整后2023年当年社会保险基金预算总收支4.86亿元，比年初预算数增加0.31亿元，收支平衡。
收支决算数与向区第二届人民代表大会第四次会议报告的预算执行数相比，当年总收入增加0.03亿元，当年总支出增加0.01亿元，当年收支结余和年终滚存结余均增加0.02亿元。
（五）地方政府债务情况
1. 债务限额、余额情况
2023年全区政府债务限额（预算数）为57.66亿元，其中一般债务限额20.99亿元，专项债务限额36.67亿元。截至2023年底，全区政府债务余额为57.32亿元，其中：一般债务余额20.69亿元，专项债务余额36.62亿元。全区政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
2. 债务转贷收入情况
2023年自治区代发我区政府债券转贷收入29.63亿元，其中一般债券11.72亿元（新增一般债券0.72亿元，再融资一般债券11亿元），专项债券17.92亿元（新增专项债券2.83亿元，再融资专项债券15.09亿元）。
3. 债务还本付息情况
2023年全区债务还本付息共计27.41亿元，其中：还本26.1亿元（一般债务11.01亿元，专项债务15.09亿元）；利息1.31亿元（一般债务0.39亿元，专项债务0.92亿元）。（详见附件2政府债务情况决算表）
地方政府债务情况与向区第二届人民代表大会第四次会议报告相比，政府债务余额与报告一致，政府一般债务付息支出减少27万元，新增一般债券转贷收入减少0.35亿元（主要是根据自治区文件及决算数据进行调整）。
（六）财政预算绩效管理情况
1. 推进事前绩效评估。要求各预算部门（单位）对本级财政投入资金1,000万元以上的新增重大政策和项目进行事前绩效评估，将评估结果作为申请预算的必备条件，未按照规定评估或评估未通过的不得申请预算。
2. 加强绩效目标管理。加大绩效管理业务培训力度，邀请专家讲授绩效目标编制方法及技巧，同时为提高部门预算绩效目标编制质量，组织开展了重点预算项目支出绩效目标集中审核工作。
3. 提升绩效运行监控增效。组织开展全区各预算部门（单位）预算绩效运行监控工作，选取财政重点监控2个项目，涉及资金共0.27亿元，根据监控结果作为后续资金拨付和预算调整的重要参考依据；同时反馈相关单位，督促整改纠偏，不断提高财政资金使用效益。
4. 抓好绩效评价和加强评价结果运用力度。组织全区67个预算部门开展部门整体支出和预算项目支出自评工作，选取2个部门整体支出、5个重点项目开展财政重点评价，涉及资金2.07亿元，并将评价结果进行公开，接受社会监督。针对发现的管理制度不健全、资金使用不规范等问题，及时反馈资金使用单位，并督促整改到位。
二、2023年重大政策和重点支出执行情况及成效
（一）充分发挥政策效能，推动经济回升向好
1. 强化财税政策供给。全年落实新增减税降费及退税缓税缓费1.84亿元，有力支持经营主体特别是小微企业和个体工商户纾困发展，切实保障惠企政策落地见效，经营主体活力有效激发。
2. 深入实施财政金融联动机制。充分发挥财政金融联动作用，加强对全区“三农”领域和重点行业、企业的金融供给，提升服务实体经济能力。全年引导“桂惠贷”投放28.1亿元，共惠及1506户市场主体，贷款加权平均利率2.8%，直接降低相关市场主体融资成本0.55亿元。
3. 加大政府采购支持中小微企业力度。进一步扩大中小企业采购份额，全年政府采购授予中小微企业合同金额2.83亿元，占全区政府采购规模的95.6%。
4. 大力支持产业高质量发展。统筹各类资金0.37亿元，对工业、服务业等重点行业进行奖励和产业扶持，扶持企业加速发展，推动产业高质量发展。投入园区建设资金0.62亿元，持续完善园区基础设施，加快工业园区厂房标准化建设，为培育壮大产业打下坚实基础。
5. 持续加大科技投入。大力支持科技创新，提升科技对产业发展的支撑能力，全年科技经费支出0.28亿元，占一般公共预算支出超1%。
（二）聚焦乡村振兴战略，助力农村事业发展
1. 巩固拓展脱贫攻坚成果。全年投入衔接推进乡村振兴补助 1.34亿元，重点统筹用于产业发展、基础设施建设、补齐必要的农村人居环境整治等项目，从土地出让收益中落实资金0.25亿元支持“三农”发展。
2. 支持提升粮食安全保障能力。筹措安排耕地地力保护补贴0.48亿元，引导和鼓励农民增强农业生态资源保护意识，促进耕地质量提升。投入粮食风险基金专户资金0.03亿元，提高粮油储备保障能力，构建粮食安全应急体系。
3. 支持农业现代化发展。筹措安排高标准农田建设、糖料蔗良种良法技术推广等农业生产相关资金1.21亿元，支持现代农业发展，促进农业生产提质增效。加大政策性农业保险支持力度，全年共拨付政策性农业保险补贴资金0.15亿元，降低农户种养风险，提高农户种养积极性。
4. 支持水利领域项目建设。投入资金0.32亿元，支持全区河流治理、农村供水保障、库区移民基础设施项目等建设，促进农业生产水利基础设施建设和农业防灾减灾水平不断提升。
5. 运用政府采购助力乡村振兴。组织做好年度预留份额填报和脱贫地区农副产品采购工作，全年预算单位通过“832平台”累计采购脱贫地区农副产品0.03亿元。
（三）为民理财情系民生，稳步提升民生福祉
坚持在发展中保障和改善民生，保持对民生领域的投入力度，着力改善民生水平，全年民生支出达23.07亿元，同比增长20.1%，占一般公共预算支出的83.9%。
1. 教育事业持续高质发展。全面提高义务教育学校生均公用经费基准定额，小学由年生均650元提高到720元，初中由850元提高到940元。深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升工作，有力支持教育均衡发展。
2. 医疗卫生服务保障精准有力。将基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高至89元，支持开展0-6岁儿童、孕产妇等重点人群健康管理、农村妇女“两癌”检查等项目，继续支持实施公立医院改革，卫生健康人才培养、医疗卫生机构能力建设，提升医疗服务能力。
3. 社会保障水平稳步提升。筹措安排资金1.03亿元，将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准每人每月提高5元，确保城乡居民基本养老保险及补贴按时足额兑现。筹措安排困难群众救助补助资金0.9亿元，支持做好低保、临时救助等工作。筹措安排就业补助资金0.13亿元，强化对高校毕业生、农民工、就业困难人员等重点群体的就业扶持。
4. 城镇基础设施不断改善。筹措安排基础设施建设资金0.23亿元，支持实施城镇保障性安居工程、城镇老旧小区和农村危房改造、城市背街小巷改造提升、城镇交通道路设施建设等。
5. 环境污染防治深入推进。持续实施可持续发展战略，加强生态系统治理和保护，促进生产生活方式绿色转型。筹措安排污染防治资金0.38亿元，全面提升我区大气、水体等污染管控的综合能力，持续改善环境质量。
三、落实人大批准预算决议有关情况
（一）围绕科学聚财，壮大财政综合实力
一是强化收入征管。紧盯全年收入目标，强化部门联动协作，深挖增收潜力，有效推进落实土地增值税清算、耕地指标转让和矿产资源出让等重点工作，确保应收尽收、及时入库。全年一般公共预算收入实现了10.44亿元，同比增长41.9%。二是协调优化土地出让收入管理。加快推进土地挂牌出让工作，积极协调市级优化完善对我区土地出让收入清算返还机制，增加年度可用财力。三是加大财源建设力度。成立了全区财源建设工作领导小组，明确部门职责分工，分析研究我区财源建设情况，强调牢固树立财源意识和绩效理念，力促财政收入与经济协调增长。四是加力争取上级转移支付资金。全区各部门加强研究部署，筛选优质产业项目，积极向上申报，全年共获得上级转移支付资金25.40亿元（其中财力性补助12.53亿元）、新增债券资金3.55亿元、再融资债券26.08亿元，有力弥补财政资金缺口，缓解政府偿债压力，保证必要的支出强度。五是加大盘活存量资金力度。清理收回单位实有资金账户结余资金和上年专项结余结转资金，统筹盘活用于“三保”等重点领域支出。
（二）围绕高效理财，优化财政支出管理
一是落实“过紧日子”。不折不扣贯彻落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，严控预算追加和新建政府投资项目，严格压减非急需非刚性支出及一般性支出，按照20%的比例压减一般公共预算安排的“三公”两费共0.04亿元，用一般性支出的“减法”换取民生事业支出的“加法”。二是优化财政支出顺序。始终坚持“三保”支出优先地位，多渠道筹集资金保障其他刚性支出，统筹保障重点领域资金需求，逐步消化财政历史欠账，其他支出能缓则缓，确保经济运转平稳有序。三是实施常态化的财政资金直达机制。充分利用直达资金监控系统，密切跟踪资金下达使用情况。启动学思想拼经济稳增长惠民生“六个攻坚行动”直达资金的专户管理，直达资金管理更加精细化，推动发挥财政资金直达基层、惠企利民的政策效果。四是强化财政资金绩效管理。突出绩效导向，依托预算管理一体化系统将绩效管理实质性嵌入预算管理的各个流程。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有效衔接，取消或削减低效无效资金。
（三）围绕安全用财，强化财政风险防控
一是稳妥化解政府债务风险。落实落细国家一揽子债务化解方案，积极向上争取试点化债政策支持，科学制定我区防范化解地方债务风险工作方案，稳妥有序化解各领域债务风险，有效缓解政府偿债压力。二是兜牢兜实“三保”底线。足额编制“三保”预算，不留硬缺口，启用“三保”资金专户，运用预算一体化系统，规范“三保”标识管理，确保“三保”资金准确高效落实到位，全年未发生“三保”风险事件。三是防范化解财政运行风险。扎实推进财政监督与财政核心业务深度融合，突出抓好财政收入质量和保工资、直达资金、“三公”两费、土地出让金等重点领域支出的监督监测，控制库款规模在合理区间，全年无新增财政暂付性款项，年度财政运行总体平稳。
（四）围绕精细管财，提升财政治理水平
一是财政预决算公开更加规范。积极开展预决算公开交叉检查工作，查缺补漏。不断完善政府债务、政府采购、预算绩效管理等信息公开，做到应公开尽公开。二是政府采购效率不断提升。全年办理政府采购项目455宗，涉及采购资金3.11亿元，节约资金0.03亿元，资金节约率1%。三是财政投资评审工作扎实推进。全年完成预算评审项目共计91个，总送审金额10.85亿元，核减金额0.44亿元，净核减率4.1%；完成结算评审项目共计69个，总送审金额10.5亿元，核减金额0.91亿元，净核减率8.7%。四是国有企业改革持续深化。有序推进全民所有制企业公司制改制，加快国有企业重组整合，成功组建柳州市柳江区投资集团有限公司，健全完善企业法人治理结构和各项管理制度。五是惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理不断加强。全年实现“一卡通”发放惠民惠农补贴共2.16亿元，惠及群众64.48万人次。六是持续加强意见落实和问题整改。严格落实人大各项决议、决定和审议意见，及时完成各级巡察督查和审计反馈问题的整改工作，确保问题逐个销号，进一步规范财政预算管理，严肃财经纪律。
六、下一步财政工作打算
针对2023年财政决算中存在的问题和不足，我们高度重视，严格遵循《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》各项规定，采取有力措施加以解决。同时，认真落实区人大对财政工作的意见建议，进一步加强财政运行管理，深化财税体制改革，不断提高财政管理科学化、标准化、精细化水平。
（一）多渠引水拓财源，做大财政收入“蛋糕”
一是围绕产业振兴推动出台财源建设工作方案，加强对现有产业税收贡献的评估分析，优化产业奖励激励政策，大力支持高效益产业发展，提高产业总体税收贡献率，促进财政收入可持续、高质量增长。二是积极协调市级加大我区土地上市运作力度，全力争取市级及时清算返还土地出让金，增加土地出让相关收入。三是强化部门的协调联动，提高税收征管效能，确保税费收入依法征收、应收尽收、及时入库，持续抓好全年财政收入组织工作。四是加强政策学习研究，准确把握上级政策导向和支持方向，全力争取获得更多项目资金和政府债券额度支持。五是加强政府预算体系的统筹衔接，加大存量资金盘活力度，及时收回结转结余资金，统筹用于经济社会发展重点领域。
（二）厉行节约调支出，提升财政支出实效
落实“习惯过紧日子”要求，制定并落实柳江区“过紧日子”方案七个方面二十三条管控措施。一是2024年按20%的比例压减“三公”经费、会议费和培训费，继续大力压缩行政管理经费支出，进一步压减非刚性、非急需项目支出，取消低效无效资金预算安排。二是严禁支出政策随意提标扩面，及时调整或取消支出标准过高、执行效果不佳的政策。三是严控机构编制和编外聘用人员规模，严格机关事业单位用编核准制度，严控编外聘用人员数量，严禁通过委托业务、政府购买服务等方式变相增加编外聘用人员。四是严禁新建、改扩建楼堂馆所，严格办公用房维修维护管理。从严从紧审批资产配备购置，严禁无预算、超预算采购，规范资产登记造册管理，加大资产调剂力度，推动资产共享共用。
（三）千方百计保重点，促进民生事业发展
一是始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，加强“三保”专户资金管理，强化“三保”执行监控，切实兜牢“三保”底线。二是提高义务教育经费保障水平，多渠道增加普惠性学前教育资源，支持改善基本办学条件，推动高质量教育体系建设。三是实施好就业优先政策，完善医疗卫生保障制度，健全社会保障体系，支持加强文化建设。四是严格落实乡村振兴衔接资金只增不减要求，加大国有土地出让收入对农业农村的投入力度，加强产业和就业帮扶，切实巩固拓展脱贫攻坚成果，稳步推动乡村建设发展提质增效。
（四）精准发力防风险，筑牢债务安全屏障
坚持把防范化解债务风险作为工作的重中之重，足额保障政府法定债券还本付息需求，稳妥有序化解存量债务，坚决守住不发生区域性系统性风险的底线。一是严格执行政府债务限额管理，规范融资平台公司融资举借程序。二是大力向上争取化债政策支持，及时盘活处置资产资源，加强化债资金统筹保障。三是协调金融机构通过延、展、缓等方式接续到期债务，调整存量贷款利率和付息方式，降低还本付息压力。四是进一步厘清融资平台公司与地方政府的责、权、利关系，加快平台公司重组整合，提升融资平台公司造血能力和债务风险应急处置能力。
（五）提质增效抓改革，提高财政管理效能
一是全面实施零基预算改革，硬化预算执行约束，严格预算追加办理，严格规范部门预算调整。进一步落实好直达资金管理要求，确保资金直达基层、惠企利民。二是健全多层次绩效评价体系，深化绩效评价结果应用，切实提高资金使用效益。三是严格财政库款管理，管好“三保”、直达资金专户，加大力度消化财政暂付性款项，严控财政暂付性款项规模，严防财政支付风险。四是依法接受人大及其常委会的监督，自觉接受和配合审计部门审计，规范财政预算管理。加强财会监督，促进财会监督与监察监督、审计监督、群众监督等协同发力，提高监督效率，严肃财经纪律。
各位委员，当前我区财政工作仍然面临较大的困难和挑战，需要我们采取有力措施，积极应对，努力解决。下一步，我们将认真贯彻落实本次会议提出的要求，凝心聚力、攻坚克难，积极发挥财政职能作用，全力保障我区经济社会健康平稳发展！
