第一部分：部门概况（包括主管部门及所属二层单位）

一、2018年部门编制说明

一、编制2018年预算的指导思想、依据和原则

（一）指导思想

全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神，按照本级党委、政府的决策部署以及部门党组工作重点，主动适应新常态，坚持依法理财，科学规范编制预算；坚持从严从紧、勤俭节约，集中财力办大事，推进各项工作顺利开展；坚持预算与政策相衔接，预算编制与工作计划相结合，提高预算安排的科学性和准确性；加强预算绩效管理，科学合理编制绩效目标，提高资金使用绩效，加快推进我区干部培训等各期培训的事业发展。

（二）主要依据

1.区人民政府赋予我校的基本职能；

2.区党委、政府交给我校的各项工作任务；

3．近年来本行业有关文件强调的主要任务和工作重点（列举具体的文件规定）；

4.上级部门的业务指导；

5.有关财经法规和相关制度的规定。

（三）基本原则

1.统筹兼顾，突出重点。除保障区委、区政府确定的重点支出外，严格控制和压缩“三公”、“两费”等一般性支出。

2.分级预算，分级管理。区本级只承担属于区本级事权的支出，不对乡镇安排一般性支出。

3.加快改革，衔接中期规划。将部门预算与中期财政规划衔接，根据本行业改革发展目标和事业发展需要，科学编制预算。

4.集中财力，确保重点。对存量项目进行清理，根据本行业发展要求，加大支持我校各项目建设的投入力度

二、单位基本情况

（一）主管部门单位及所属预算单位的基本情况

1．机构设置

我校所属全额参公事业的独立核算单位：

2．主要职能

柳江区委党校是党委承担着全区各级各类党员领导干部的培训轮训等工作职责，是进行理论研究思想库、智囊团，是全县领导干部增强党性锻炼的熔炉。服务内容：干部培训企业内训 学历教育 考前辅导 专家智库 资源整合

管理咨询战略谋划 项目策划 形象宣传 人才猎头 认证服务

3．2018年部门主要工作目标和措施

坚持从机关、企业、事业及其他社会机构的实际需求出发，提供专业、实效、系统化的管理咨询和培训服务。

4．2018年部门预算安排的重点领域和主要方向

以“整合优势，共享资源，突出特色，共同提高”为宗旨，优化整合教学资源,开展联合办学、异校培训，实现地域和空间的优势互补，硬件资源共享,软性资源联合，实施区级党校“共建共享现场教学基地，共建共享课题库，共建共享师资库”工程，极大满足了新时期、新形势培训工作的需要

（二）人员编制及构成情况

1．编制情况

经区机构编制委员会办公室核定，我校参公及事业单位编制26名，其中，在职人员：参公编制8名，全额事业单位编制14名，机关后勤服务人员控制数3名。

2．人员构成情况

我校实有人数25人，比上年增加2人，增加8.7%。其中，编制内实有人数25人（参公人员8人，参公后勤人员3人，参公事业单位人员14人），占100%；编外在职实有人数0人，占0%。

参公事业单位25人中，科级以上6人，占24%；其他人员19人，占76%。

离退休人员19人，其中，离休人员0人，退休人员19人。

3．车辆构成情况：无

第二部分：部门预算公开表

表1：2018年部门预算收支预算总表

表2：收入预算总表

表3：支出预算总表

表4：财政拨款收支总表

表5：一般公共预算支出预算表

表6：一般公共预算支出明细表（分部门经济分类科目）

表7：一般公共预算基本支出表

表8：政府性基金拨款支出预算表

表9：国有资本经营预算拨款支出预算表

表10：纳入财政专户管理的收入安排的资金支出预算表

表11：“三公”经费支出预算表

表12：政府采购预算表

表13：项目支出(资金来源)预算明细表

第三部分：部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2018年收支总体情况的说明

（一）收入预算说明

2018年收入总预算314.70万元，同比减21.87万元，同比下降6.50%。

1、一般公共预算拨款314.70万元，同比减21.87万元，同比下降6.5%。

2、政府性基金拨款0万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%。

（二）支出预算说明

2018年支出总预算314.70万元，同比减21.87万元，同比下降6.50%。其中：

1、按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

（1）教育支出预算212.50万元，占支出总预算67.52%，同比减63.33万元，同比下降22.96%；

（2）社会保障和就业支出预算33.73万元, 占支出总预算10.72%，同比增2.37万元，同比增长7.6%；

（3）医疗卫生支出12.19万元，占支出总预算3.9%。同比增0.59万元，同比增长5.1%

（4）住房保障支出预算19.50万元，占支出总预算6.2%，同比增1.72万元，同比增长9.7%

2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出277.92万元，占支出总预算88.31%，同比增39.25万元，同比上升16.45%。

工资福利支出预算241.71万元，占基本支出预算86.97%，同比增46.58万元，同比增长23.87%；

商品和服务支出：36.17万元，占基本支出预算13.01%，同比增10.42万元，同比增长40.47%；

对个人和家庭的补助预算支出：0.04万元，占基本支出预算0.02%，同比减17.78万元，同比减少99.99%；

（2）项目支出预算

项目支出36.78万元，占支出总预算11.69%，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%。其中：项目不变。

教师进修预算2.5万元，占项目支出预算6.80%；

干部教育预算27.28万元，占项目支出预算74.17%

其他进修及培训7万元，占项目支出预算19.03%

二、财政拨款支出预算情况

2018年财政拨款支出314.70万元，其中：一般公共预算支出314.70万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。具体支出预算如下：

1、一般公共服务类科目支出预算314.70万元；

三、“三公”经费支出预算表的说明

（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.75万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.75万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费支出预算0万元。

（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2018年部门预算中一般公共预算安排“三公”经费支出预算共计0.75万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%。

1、因公出国（境）费0万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%，原因是无出国人员。

2、公务接待费0.75万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%，原因是接待不变。

3、公务用车购置费及运行费0万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%，其中：无公务用车。

（1）公务用车运行维护费0万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%，原因是无公务用车。

（2）公务用车购置费0万元，同比增（减）0万元，同比增长（下降）0%，原因是无公务用车。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2018年本部门机关及所属参公单位的运行经费预算共314.70万元，同比增减21.87万元，同比下降6.5%。主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、福利费及其他商品和服务支出。

（二）政府采购情况

2018年本部门机关及所属二层单位的政府采购预算共2.50万元，同比增2.5万元，同比增长250%。其中：政府采购货物预算2.5万元。

3. 国有资产占用使用情况

目前我单位无在编公务车辆，办公电脑共计19台。

3. 预算绩效信息情况说明

本部门机关及所属二层单位2018年度预算绩效目标如下（最终以区财政批复为准）：

1. 教师进修预算绩效项目2.5万元；

2. 干部教育预算绩效项目27.3万元；

3. 其他进修及培训预算绩效项目7万元。

第四部分：名词解释

一、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

三、国有资本经营预算：国有资本经营预算是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。

四、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

五、非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。主要包括：政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

七、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

九、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、支出类常用科目的说明

1．一般公共服务 反映政府提供一般公共服务的支出。主要包括：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、知识产权事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务等。

2．公共安全 反映政府维护社会公共安全方面的支出。主要包括：武装警察、公安、国家安全、检察、法院、司法、监狱、强制隔离戒毒、国家保密等。

3．教育 反映政府教育支出情况。主要包括：教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出等。

4．科学技术 反映用于科学技术方面的支出。主要包括：科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作等。

5．文化体育与传媒 反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。主要包括：文化、文物、体育、新闻出版广播影视等。

6．社会保障和就业 反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要包括：人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活救助、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员供养等。

7．医疗卫生与计划生育 反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。主要包括：医疗卫生与计划生育管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务、食品和药品监督管理事务等。

8、节能环保 反映政府环境保护支出。主要包括：环境保护管理事务、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理、退牧还草、已垦草原退耕还草等。

9．城乡社区 反映政府城乡社区事务支出。主要包括：城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出、城市公用事业附加及对应专项债务收入安排的支出等。

10．农林水 反映政府农林水事务支出。主要包括：农业、林业、水利、南水北调、扶贫、农业综合开发等。

11.交通运输 反映政府交通运输和邮政业方面的支出。包括公路水路运输支出、铁路运输支出、民用航空运输支出和邮政业支出等。

12.资源勘探信息等 反映政府对资源勘探信息等事务支出。具体包括：资源勘探业开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、安全生产监督、国有资产监管、支持中小企业发展和管理支出等。

13.商业服务业等 反映政府对商业服务业等事务的支出。具体包括：商业流通事务、旅游业管理与服务支出、涉外发展事务支出等。

14、金融 反映金融方面的支出。具体包括金融部门行政支出、金融部门监管支出等。

15、国土海洋气象等 反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。具体包括：国土资源事务、海洋管理事务、测绘事务等。

16、住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具体包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。

17、粮油物资储备 反映政府用于粮油物资储备方面的支出。具体包括粮油事务、物资事务、能源储备、粮油储备等。

18、债务付息 反映用于归还债务利息所发生的支出。具体包括中央政府国内债务付息支出、地方政府一般债务付息支出等。

19、债务发行费用支出 反映用于债务发行兑付费用的支出。具体包括中央政府国内债务发行费用支出、地方政府一般债务发行费用支出等。