目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置、编制现状、人员构成情况

三、年度主要工作任务等

第二部分：部门预算公开表

第三部分：部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2023年收支总体情况的说明

（一）收入预算说明

（二）支出预算说明

二、财政拨款支出预算情况

三、“三公”经费支出预算表的说明

四、其他重要事项的情况说明

（一）部门运行经费情况

（二）政府采购情况

（三）政府购买服务情况

（四）国有资产占有使用情况

（五）预算绩效信息情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况（包括主管部门及所属二层单位）

1. 部门职责

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订区财政分配政策，参与制定本区各项经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）依法依规提出区财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等规范性文件立项的建议，根据区人民政府委托起草有关规范性文件草案。

（三）承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。受区人民政府委托，向区人民代表大会报告全区预算草案及预算执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）负责区政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。管理财政票据。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定区政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定我区行政事业单位国有资产管理规章制度，管理区本级行政事业单位国有资产。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责区本级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与制定企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理和监督区本级政府性投资项目资金，参与拟订区基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责区农业综合开发管理工作。

（九）会同有关部门管理区财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。

（十）制定区地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险。管理本区政府外债。

（十一）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理社会审计。

（十二）监督检查区财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）承办区人民政府交办的其他事项。

二、机构设置、编制现状、人员构成情况

本年度机构和人员如下表： 单位：人

三、年度主要工作任务等

（一）立足于“紧”，切实在开源节流上下功夫。一是大力挖潜开源增收。紧盯收入预期目标，充分挖掘增收潜力，从年初就要开足马力、加压奋进，把工作往前排、把进度往前赶，积极拓展增量税源。二是大力争取上级支持。抢抓机遇，对接上级政策和项目布局，深入挖掘我区各方面特殊性因素，加强上下联动，提高向上争取的效果。三是大力压减一般性支出。在预算编制、执行中要始终厉行勤俭节约、精打细算，推进机关过紧日子。

（二）突出于“稳”，切实在政策稳定上下功夫。一是继续落实好减税降费政策措施。落实好国家延续实施和新出台的减税降费政策措施，加大宣传解读力度，推动政策应知尽知、应享尽享、应享快享。二是继续保持适度的支出强度。统筹用好自有财力和上级补助，特别是要用好政府债券资金，保持适度的支出强度，加快支出进度，增强全区重大战略部署的保障能力。三是继续落实好财政资金直达机制。严格资金监管，强化与预算管理一体化系统对接，拓展数据分析和预警功能，加快推进部门间数据共享，实现对直达资金的全过程监控，严防“浑水摸鱼”，确保用好资金。

（三）着眼于“促”，切实在服务发展上下功夫。加强政府专项债券、部门专项资金统筹整合，发挥“桂惠贷”贴息资金、政府性投资基金的引导撬动作用，促进传统产业转型升级，培育壮大新兴产业，助力工业提速发展。支持重大文旅项目建设，加快发展平台经济等新模式新业态，促进服务业提质发展。加大科技创新投入，调整优化支出结构和方式，聚焦产业振兴、工业发展，大力推动科技创新与产业振兴有效结合。

（四）加强于“保”，切实在兜牢底线上下功夫。一是兜住基本民生底线。继续支持做好常态化疫情防控工作。统筹用好就业补助资金等，加大对重点群体就业帮扶。继续支持打好“蓝天、碧水、净土”保卫战，统筹推进山水林田湖海湿地一体化保护修复，持续改善生态环境。二是兜住基层“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，作为预算安排的重中之重打足预算、不留缺口。加强预算审核，并结合直达资金管理，加强动态监控，严禁挤占挪用“三保”支出。

（五）落实于“效”，切实在提升绩效上下功夫。一是强化预算执行管理。加强预算执行动态监控，严禁超预算、无预算支出。二是强化预算绩效管理。持续提升全过程预算绩效管理各环节质量，硬化绩效监控和绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，更好地运用绩效管理手段强化激励和约束。

（六）致力于“严”，切实在自身建设上下功夫。一是狠抓政治建设。深化对财政工作政治性的认识，不断提高干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力，始终自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。认真落实意识形态责任制，加强网络舆论引导，弘扬主旋律、传播正能量。二是狠抓党风廉政建设。深入落实全面从严治党主体责任和监督责任，以钉钉子的精神贯彻中央八项规定及其实施细则精神，精准化、常态化开展警示教育，深化运用“四种形态”，大力支持和配合纪检监察机构监督执纪问责。三是狠抓干部队伍建设。树牢正确选人用人导向，加大干部教育培训力度激励广大干部奋勇争先、担当实干，不断提升财政工作的主动性和执行力。

第二部分：部门预算公开表

表1：部门预算收支预算总表

表2：收入预算总表

表3：支出预算总表

表4：财政拨款收支总表

表5：一般公共预算支出预算表

表6：一般公共预算支出明细表（分部门经济分类科目）

表7：一般公共预算基本支出表

表8：政府性基金拨款支出预算表

表9：国有资本经营预算拨款支出预算表

表10：“三公”经费支出预算表

表11：政府采购预算表

表12：政府购买服务预算表

表13：绩效目标申报表

（详见附表）

第三部分：部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2023年收支总体情况的说明

（一）收入预算说明

2023年收入总预算1506.93万元，同比减1.65万元，同比下降0.11%。其中：

1、一般公共预算拨款1162.95万元，同比减345.63万元，同比下降22.91%。

2、政府性基金拨款343.98万元，同比增343.98万元，同比增长100.00%。

预算减少的原因：落实过紧日子要求，压缩项目支出预算

（二）支出预算说明

2023年支出总预算1506.93万元，同比减1.65万元，同比下降0.11%。其中：

1、按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）一般公共服务类科目支出预算891.80万元，占支出总预算59.18%，同比减380.50万元，同比下降29.91%；

（2）社会保障和就业类科目支出预算162.97万元, 占支出总预算10.81%，同比增19.40万元，同比增加13.51%；

（3）卫生健康支出类科目支出预算42.66万元, 占支出总预算2.83%，同比增6.07万元，同比增加16.59%；

（4）城乡社区支出类科目支出预算343.98万元, 占支出总预算22.83%，同比增（减）343.98万元，同比增加（下降）100.00%。

（5）住房保障支出类科目支出预算65.52万元, 占支出总预算4.35%，同比增9.39万元，同比增加16.73%。

2、按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算

（1）基本支出预算

基本支出1000.05万元，占支出总预算66.36%，同比增120.27万元，同比增长13.67%。其中：

工资福利支出预算799.81万元，占基本支出预算79.98%，同比增113.42万元，同比增加16.52%；

商品和服务支出预算169.63万元，占基本支出预算16.96%，同比增6.21万元，同比增长3.80%；

对个人和家庭的补助预算30.60万元，占基本支出预算3.06%，同比增0.63万元，同比增长2.10%；

（2）项目支出预算

项目支出506.88万元，占支出总预算33.64%，同比减121.92万元，同比下降19.39%。其中：

商品和服务支出预算493.77万元，占项目支出预算97.41%；

资本性支出_基本建设预算8.00万元，占项目支出预算1.58%；

资本性支出预算5.11万元，占项目支出预算1.01%。

预算减少的原因：落实过紧日子要求，压缩项目支出预算

二、财政拨款支出预算情况

2023年财政拨款支出1506.93万元，其中：一般公共预算支出1162.95万元，政府性基金预算支出343.98万元，国有资本经营预算支出0.00万元。具体支出预算如下：

1. 一般公共服务类科目支出预算891.80万元；
2. 社会保障和就业类科目支出预算162.97万元；
3. 卫生健康支出类科目支出预算42.66万元；
4. 城乡社区支出类科目支出预算343.98万元；
5. 住房保障支出类科目支出预算65.52万元。

三、“三公”经费支出预算表的说明

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.83万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算1.83万元，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费支出预算0.00万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2023年部门预算中一般公共预算安排“三公”经费支出预算共计1.83万元，同比减1.14万元，同比下降38.38%。其中：

1、因公出国（境）费0.00万元，同比增（减）0.00万元，同比增长（下降）0.00%，原因是本年度未安排因公出国（境）项目；

2、公务接待费1.83万元，同比减1.14万元，同比下降38.38%，原因是响应节约公务接待费开支的同时，结合单位自身情况削减本年度公务接待费用开支；

3、公务用车购置费及运行费0.00万元，同比增（减）0.00万元，同比增长（下降）0.00%，其中：

（1）公务用车运行维护费0.00万元，同比增（减）0.00万元，同比增长（下降）0.00%，原因是按照公车改革要求，本单位无公车保留；

（2）公务用车购置费0.00万元，同比增（减）0.00万元，同比增长（下降）0.00%，原因是按照公车改革要求，本单位无公车保留。

四、其他重要事项的情况说明

（一）部门运行经费情况

2023年本部门的运行经费预算共76.25万元，同比增3.05万元，同比增长4.17%。主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费及其他商品和服务支出。

（二）政府采购情况

2023年本部门的政府采购预算共5.11万元，同比减0.57万元，同比下降10.04%。其中：货物类政府采购预算5.11万元，工程类政府采购预算0.00万元，服务类政府采购预算0.00万元。

1. 政府购买服务情况

2023年本部门的政府购买预算共162.88万元，同比增142.88万元，同比增长714.40%。

（四）国有资产占有使用情况

目前，本部门共有在编公务用车0辆，其他办公设备共451台（套）。

（五）预算绩效信息情况说明

本部门2023年度预算绩效目标如下（最终以区财政批复为准）：

（1）柳州市柳江区财政局征管经费预算绩效项目年度绩效目标：补充我区财政收支事务管理工作定额经费不足,保障财政工作顺利进行。

第四部分：名词解释

一、一般公共预算：一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

三、国有资本经营预算：国有资本经营预算是对国有资本收益做出支出安排的收支预算。

四、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

五、非税收入：指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或准公共需要的财政资金。主要包括：政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

七、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

八、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

九、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十三、“三公”经费：指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十四、运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十五、支出类常用科目的说明

1．一般公共服务 反映政府提供一般公共服务的支出。主要包括：人大事务、政协事务、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、海关事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、知识产权事务、民族事务、宗教事务、港澳台侨事务、市场监督管理事务等。

2．国防反映政府用于国防方面的支出。主要包括：现役部队、国防动员等。

3．公共安全 反映政府维护社会公共安全方面的支出。主要包括：武装警察部队、公安、国家安全、检察、法院、司法、监狱、强制隔离戒毒、国家保密等。

4．教育 反映政府教育支出情况。主要包括：教育管理事务、普通教育、职业教育、成人教育、广播电视教育、留学教育、特殊教育、进修及培训、教育费附加安排的支出等。

5．科学技术 反映用于科学技术方面的支出。主要包括：科学技术管理事务、基础研究、应用研究、技术研究与开发、科技条件与服务、社会科学、科学技术普及、科技交流与合作等。

6．文化旅游体育与传媒 反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播影视、电影、新闻出版等方面的支出。主要包括：文化和旅游、文物、体育、新闻出版电影等。

7．社会保障和就业 反映政府在社会保障与就业方面的支出。主要包括：人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、补充全国社会保障基金、行政事业单位离退休、企业改革补助、就业补助、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活救助、红十字事业、最低生活保障、临时救助、特困人员供养等。

8．卫生健康 反映政府卫生健康方面的支出。主要包括：卫生健康管理事务、公立医院、基层医疗卫生机构、公共卫生、中医药、计划生育事务等。

9．节能环保 反映政府环境保护支出。主要包括：环境保护管理事务、环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林、风沙荒漠治理、退牧还草、已垦草原退耕还草等。

10．城乡社区 反映政府城乡社区事务支出。主要包括：城乡社区管理事务、城乡社区规划与管理、城乡社区公共设施、城乡社区环境卫生、建设市场管理与监督、政府住房基金及对应专项债务收入安排的支出、国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出等。

11.农林水 反映政府农林水事务支出。主要包括：农业、林业和草原、水利、南水北调、扶贫、农业综合开发等。

12.交通运输反映政府交通运输和邮政业方面的支出。包括公路水路运输支出、铁路运输支出、民用航空运输支出和邮政业支出等。

13.资源勘探工业信息等反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出。具体包括：资源勘探业开发、制造业、建筑业、工业和信息产业监管、国有资产监管、支持中小企业发展和管理支出等。

14．商业服务业等反映商业服务业等事务的支出。具体包括：商业流通事务、旅游业管理与服务支出、涉外发展事务支出等。

15．自然资源海洋气象等 反映政府用于自然资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。具体包括：自然资源事务、海洋管理事务、测绘事务等。

16．住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具体包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城乡社区住宅支出等。

17．粮油物资储备 反映政府用于粮油物资储备方面的支出。具体包括粮油事务、物资事务、能源储备、粮油储备等。

18．灾害防治及应急管理反映用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。具体包括应急管理事务、消防食物、地震事务支出等。